河北太行水泥股份有限公司收購報(bào)告書

上市公司名稱：河北太行水泥股份有限公司
股票上市地點(diǎn)：上海證券交易所
股票簡稱：太行水泥
股票代碼：600553
收購人名稱：北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司
收購人住所：北京市宣武區(qū)槐柏樹街2號(hào)
通訊地址：北京市西城區(qū)宣武門西大街甲129號(hào)
聯(lián)系電話：010-66412086
報(bào)告書簽署日期：2007年10月25日

收購人聲明

一、本報(bào)告書系本收購人依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司收購管理辦法》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容格式與準(zhǔn)則第16號(hào)-上市公司收購報(bào)告書》及其他相關(guān)法律、法規(guī)及部門規(guī)章的有關(guān)規(guī)定編寫。
二、依據(jù)《中華人民共和國證券法》及《上市公司收購管理辦法》的規(guī)定，本報(bào)告書已全面披露了本收購人在河北太行水泥股份有限公司擁有權(quán)益的股份。
截至本報(bào)告書簽署之日，除本報(bào)告書披露的持股信息外，上述收購人沒有通過任何其他方式在河北太行水泥股份有限公司擁有權(quán)益。
三、本收購人簽署本報(bào)告書已獲得必要的授權(quán)和批準(zhǔn)，其履行亦不違反收購人章程或內(nèi)部規(guī)則中的任何條款，或與之相沖突。
四、本次收購已獲河北省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，且中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)已審核并同意北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司公告本報(bào)告書。
五、本次收購是根據(jù)本報(bào)告書所載明的資料進(jìn)行的。除本收購人和所聘請(qǐng)的專業(yè)機(jī)構(gòu)外，沒有委托或者授權(quán)任何其他人提供未在本報(bào)告書中列載的信息和對(duì)本報(bào)告書作出任何解釋或者說明。

第一節(jié) 釋義

除非特別說明，以下簡稱在本報(bào)告書中有如下特別意義：
金隅集團(tuán)、收購人、受讓方： 指北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司
邯鄲市政府國資委、出讓方： 指邯鄲市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
北京市政府國資委： 指北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
太行華信： 指河北太行華信建材有限責(zé)任公司，為上市公司控股股東
太行水泥、上市公司： 指河北太行水泥股份有限公司
金隅股份： 指北京金隅股份有限公司，為金隅集團(tuán)控股子公司
本次收購/本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓： 指金隅集團(tuán)通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式收購邯鄲市政府國資委所持太行華信50.84%股權(quán)、間接控制上市公司的行為
《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》： 指2006年9月16日，本次收購出讓、受讓雙方簽署之《河北太行華信建材有限責(zé)任公司國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》
《過渡期管理協(xié)議》： 指2006年9月16日，本次收購出讓、受讓雙方簽署之《過渡期管理協(xié)議》
本報(bào)告書： 指《河北太行水泥股份有限公司收購報(bào)告書》
中國證監(jiān)會(huì)： 指中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
河北省國資委： 指河北省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
元： 指人民幣元

第二節(jié) 收購人介紹

一、收購人基本情況
收購人名稱： 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司
注冊(cè)地： 北京市宣武區(qū)槐柏樹街2號(hào)
法定代表人： 王東
注冊(cè)資本： 人民幣91,076萬元
營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)碼： 1100001500583
企業(yè)法人組織機(jī)構(gòu)代碼： 10113006-6
企業(yè)類型： 有限責(zé)任公司（國有獨(dú)資）
經(jīng)營范圍： 授權(quán)范圍內(nèi)的國有資產(chǎn)經(jīng)營管理；制造、銷售建筑材料、非金屬礦物、家具、建筑五金；木材加工；房地產(chǎn)綜合開發(fā)；銷售商品房；承包境外建材行業(yè)工程及境內(nèi)國際招標(biāo)工程；上述工程所需的設(shè)備、材料出口，對(duì)外派遣實(shí)施上述境外工程所需的勞務(wù)人員；物業(yè)管理（含寫字樓出租）；機(jī)械設(shè)備租賃。（未取得專項(xiàng)許可的項(xiàng)目除外）
經(jīng)營期限： 1996年12月6日至2046年12月5日
地稅登記證號(hào)碼： 地稅京字110104101130066號(hào)
通訊地址： 北京市西城區(qū)宣武門西大街甲129號(hào)
聯(lián)系人： 吳向勇
電話： 010-66412086
傳真： 010-66412086
郵政編碼： 100031
二、收購人介紹
（一）收購人的控制關(guān)系
1、收購人的控制關(guān)系
金隅集團(tuán)為北京市政府國資委監(jiān)管的國有獨(dú)資有限責(zé)任公司。
北京市政府國資委為北京市人民政府直屬特設(shè)機(jī)構(gòu)。北京市政府授權(quán)北京市政府國資委代表國家履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)。北京市政府國資委的監(jiān)管范圍是北京市政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)和北京市政府授權(quán)的實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位的國有資產(chǎn)。
（二）收購人主要業(yè)務(wù)及最近三年財(cái)務(wù)狀況的簡要說明
1、 收購人主要業(yè)務(wù)
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司的前身是北京市建筑材料工業(yè)局（1955年建立），1992年成立北京建材集團(tuán)有限責(zé)任公司，2000年更名為北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司，目前為北京市政府國資委直接監(jiān)管的一級(jí)企業(yè)。金隅集團(tuán)成立以來，堅(jiān)持走整體發(fā)展之路，大力進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、企業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，積極探索對(duì)國有資產(chǎn)的有效管理和運(yùn)作模式，集團(tuán)經(jīng)濟(jì)得到了持續(xù)快速發(fā)展，主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)已連續(xù)保持較快增長，國有資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)了大幅度的增值。根據(jù)中國企業(yè)聯(lián)合會(huì)發(fā)布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，金隅集團(tuán)自1998年以來一直躋身于中國企業(yè)500強(qiáng)行列（2005年位列第328位），在全國同行業(yè)位居前列（2005年位列第4位）。金隅集團(tuán)也是世界建材百強(qiáng)企業(yè)之一。
金隅集團(tuán)主要從事新型建材制造、房地產(chǎn)開發(fā)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。其中，新型建材產(chǎn)品主要包括環(huán)保水泥、中高檔家具、人造板及深加工產(chǎn)品、高檔衛(wèi)生陶瓷、高檔內(nèi)外墻涂料等五大核心業(yè)務(wù)。新型建材制造業(yè)是北京市政府國資委"十一五"規(guī)劃中重點(diǎn)支持的六大支柱產(chǎn)業(yè)之一，金隅集團(tuán)是北京市唯一從事新型建材產(chǎn)業(yè)的企業(yè)。經(jīng)過多年經(jīng)營積累和創(chuàng)新發(fā)展，金隅集團(tuán)已形成新型建材制造-房地產(chǎn)開發(fā)-現(xiàn)代服務(wù)為核心的產(chǎn)業(yè)鏈，三大產(chǎn)業(yè)互為支撐、互相促進(jìn)，并駕齊驅(qū)，呈現(xiàn)出良好的可持續(xù)發(fā)展態(tài)勢。
根據(jù)金隅集團(tuán)中期發(fā)展規(guī)劃，到2010年?duì)I業(yè)收入將達(dá)到270億元，實(shí)現(xiàn)利潤達(dá)到15億元。其中，新型建材制造產(chǎn)業(yè)將大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)低消耗、低排放、高效率、高效益，走新型工業(yè)化道路；新型建材產(chǎn)品年銷售收入達(dá)到150億元，成為經(jīng)濟(jì)效益、經(jīng)濟(jì)規(guī)模和核心競爭力均居全國同行業(yè)前列的大型產(chǎn)業(yè)集團(tuán)。
2、 收購人主要下屬單位基本情況
金隅集團(tuán)主要下屬單位框圖
（1）北京金隅股份有限公司
北京金隅股份有限公司為金隅集團(tuán)的控股子公司，成立于2005年12月22日。金隅集團(tuán)持有其60.84%的股權(quán)，中國非金屬材料總公司等其他四家股東持有39.16%的股權(quán)。金隅集團(tuán)將主要經(jīng)營性資產(chǎn)作為出資投入到金隅股份當(dāng)中，因此，目前金隅集團(tuán)的主要業(yè)務(wù)通過金隅股份運(yùn)營。金隅股份下屬51個(gè)全資或控股企業(yè)，15個(gè)參股公司，涵蓋了新型建材制造、房地產(chǎn)開發(fā)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)三大產(chǎn)業(yè)。金隅股份定位于發(fā)展成為經(jīng)濟(jì)效益、經(jīng)濟(jì)規(guī)模和核心競爭力均居全國同行業(yè)前列的大型產(chǎn)業(yè)集團(tuán)。
截至2006年12月31日，公司總資產(chǎn)達(dá)到1,473,692.33萬元，負(fù)債1,148,042.12萬元，所有者權(quán)益284,295.03萬元。2006年全年公司主營業(yè)務(wù)收入達(dá)到712,688.20萬元，凈利潤達(dá)到31,032.63萬元。
（2）北京水泥廠有限責(zé)任公司
北京水泥廠有限責(zé)任公司為金隅集團(tuán)參股子公司。公司成立于1995年1月12日, 原為隸屬于金隅集團(tuán)的全民所有制企業(yè)。2000年5月經(jīng)國家批準(zhǔn)債轉(zhuǎn)股，改制為有限責(zé)任公司。公司注冊(cè)資本96,346.28 萬元，其中：中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司出資65,806.45萬元，占注冊(cè)資本的68.3%；北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司出資30,539.83萬元，占注冊(cè)資本31.7%。公司主要經(jīng)營范圍：制造水泥、水泥制品；開采露天水泥用石灰?guī)r（限分公司經(jīng)營）；（3、4、5）類危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸、普通貨物運(yùn)輸。截至2006年12月31日，公司總資產(chǎn)147,957.61萬元，負(fù)債40,394.80萬元，所有者權(quán)益107,562.80萬元。2006年全年，公司主營業(yè)務(wù)收入達(dá)到49,902.43萬元，凈利潤為996.94萬元。
（3）其他公司
①北京市建筑材料銷售中心
北京市建筑材料銷售中心為金隅集團(tuán)的下屬企業(yè)，經(jīng)營業(yè)務(wù)主要涉及中高檔衛(wèi)生潔具產(chǎn)品，建材產(chǎn)品銷售等。截至到2006年12月31日，公司總資產(chǎn)達(dá)到14,330.04萬元，負(fù)債14,620.42萬元，所有者權(quán)益1,781.89萬元。
②北京市家具公司
北京市家具公司始建于1962年，是北京市最早成立的以經(jīng)營家具為主的國有企業(yè)，為金隅集團(tuán)的下屬企業(yè)。主要從事家具設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和銷售。截至2006年12月31日，公司總資產(chǎn)達(dá)到12,086.35萬元，負(fù)債7,046.94萬元，所有者權(quán)益5,039.41萬元。
③北京建筑材料集團(tuán)總公司實(shí)業(yè)發(fā)展公司
北京建筑材料集團(tuán)總公司實(shí)業(yè)發(fā)展公司為金隅集團(tuán)的下屬企業(yè)，主要經(jīng)營建筑物清潔服務(wù)、房屋出租等業(yè)務(wù)。截至2006年12月31日，公司總資產(chǎn)793.54萬元，負(fù)債339.53萬元，所有者權(quán)益454.00萬元。
④北京西三旗熱力廠
北京西三旗熱力廠為金隅集團(tuán)的下屬企業(yè)，主要經(jīng)營制造中、低壓蒸汽，熱水，蒸餾水，爐渣，爐渣制品，銷售鍋爐配件，儀器儀表及水暖器材的安裝，維修等。截至2006年12月31日，公司總資產(chǎn)達(dá)到9,254.45萬元，負(fù)債達(dá)到1,320.85萬元，所有者權(quán)益7,933.60萬元。
⑤北京市龍順成中式家具廠
北京市龍順成中式家具廠為金隅集團(tuán)的下屬企業(yè)，主要生產(chǎn)經(jīng)營中式硬木家具。截至2006年12月31日，公司總資產(chǎn)為2,791.65萬元，負(fù)債1,782.85萬元，所有者權(quán)益1,008.8萬元。
⑥北京市龍鳳山砂石廠
北京市龍鳳山砂石廠為金隅集團(tuán)下屬企業(yè)，主要經(jīng)營業(yè)務(wù)為采掘砂石。截至2006年12月31日，公司總資產(chǎn)為26,294.25萬元，負(fù)債為25,910.48萬元，所有者權(quán)益為383.77萬元。
⑦北京建材集團(tuán)黨校
北京建材集團(tuán)黨校為金隅集團(tuán)下屬的事業(yè)單位，享受國家財(cái)政撥款。
⑧北京市建筑材料工業(yè)學(xué)校
北京市建筑材料工業(yè)學(xué)校為金隅集團(tuán)下屬的事業(yè)單位，享受國家財(cái)政撥款。
3、金隅集團(tuán)的水泥產(chǎn)業(yè)相關(guān)情況
金隅集團(tuán)主要通過金隅股份下屬企業(yè)北京市琉璃河水泥廠、北京市燕山水泥廠、北京金隅紅樹林環(huán)保技術(shù)工程有限公司，以及金隅集團(tuán)直接參股的北京水泥廠有限責(zé)任公司從事水泥產(chǎn)品生產(chǎn)制造業(yè)務(wù)，目前總產(chǎn)能達(dá)到510萬噸，主要銷售區(qū)域?yàn)楸本┑貐^(qū)。
（1）北京市琉璃河水泥廠
北京琉璃河水泥廠為金隅股份下屬企業(yè)，注冊(cè)資本29,455.3萬元，金隅股份享有其70.12%權(quán)益；主要經(jīng)營范圍：水泥制造、鉀肥制造、余熱發(fā)電。
該水泥廠建成于1939年，現(xiàn)已發(fā)展成為年產(chǎn)能225萬噸的大型企業(yè)。擁有世界先進(jìn)水平的日產(chǎn)2000噸和2500噸水泥熟料生產(chǎn)線兩條。其 "長城"水泥產(chǎn)品在2000年首批獲得國家免檢產(chǎn)品稱號(hào)。截至2006年12月31日，北京琉璃河水泥廠總資產(chǎn)為121,636.22萬元，凈資產(chǎn)為37,370.95萬元，2006年該廠實(shí)現(xiàn)凈利潤6,058.34萬元。
（2）北京市燕山水泥廠
北京市燕山水泥廠于1958年建廠，目前為金隅股份下屬企業(yè)，公司注冊(cè)資本為2,508萬元。公司年產(chǎn)能為60萬噸，擁有一條日產(chǎn)1,000噸的水泥熟料生產(chǎn)線。其"蘆溝橋"水泥產(chǎn)品出廠水泥合格率、富裕標(biāo)號(hào)合格率連續(xù)24年保持了兩個(gè)百分之百。截至2006年12月31日，北京燕山水泥廠總資產(chǎn)為19,783.47萬元，凈資產(chǎn)為6,978.14萬元，2006年該廠實(shí)現(xiàn)凈利潤591.29萬元。
（3）北京水泥廠有限責(zé)任公司
北京水泥廠有限責(zé)任公司為金隅集團(tuán)參股子公司。公司成立于1995年1月12日，原為隸屬于金隅集團(tuán)的全民所有制企業(yè)，2000年5月經(jīng)國家批準(zhǔn)債轉(zhuǎn)股，改制為有限責(zé)任公司。公司注冊(cè)資本96,346.28 萬元，其中：中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司出資65,806.45萬元，占注冊(cè)資本的68.3%；北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司出資30,539.83萬元，占注冊(cè)資本31.7%。公司主要經(jīng)營范圍：制造水泥、水泥制品；開采露天水泥用石灰?guī)r（限分公司經(jīng)營）；（3、4、5）類危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸、普通貨物運(yùn)輸。公司擁有一條日產(chǎn)2,500噸的水泥熟料生產(chǎn)線。截至2006年12月31日，公司總資產(chǎn)147,957.61萬元，負(fù)債40,394.80萬元，所有者權(quán)益107,562.80萬元。2006年全年，公司主營業(yè)務(wù)收入達(dá)到49,902.43萬元，凈利潤為996.94萬元。
（4）北京金隅紅樹林環(huán)保技術(shù)有限責(zé)任公司
北京金隅紅樹林環(huán)保技術(shù)有限責(zé)任公司為金隅股份的控股子公司，公司成立于2005年12月13日，公司注冊(cè)資本15,000萬元，其中金隅股份出資14,900萬元，占注冊(cè)資本的99.33%。公司主要業(yè)務(wù)為水泥、水泥制品的制造和銷售。公司擁有一條日產(chǎn)3,000噸的水泥熟料生產(chǎn)線。截至2006年12月31日，北京金隅紅樹林環(huán)保技術(shù)有限責(zé)任公司的資產(chǎn)總額為35,236.07萬元，凈資產(chǎn)為18,548.32萬元，2006年全年公司實(shí)現(xiàn)凈利潤5,296.01萬元。
4、收購人最近三年財(cái)務(wù)狀況的簡要說明
金隅集團(tuán)2004年、2005年、2006年主要財(cái)務(wù)指標(biāo)如下表：
人民幣：元
財(cái)務(wù)指標(biāo) 具體數(shù)據(jù)
2006年度（2006/12/31） 2005年度（2005/12/31） 2004年度（2004/12/31）
資產(chǎn)總額 17,724,903,873.12 14,768,820,456.99 12,992,617,237.98
股東權(quán)益（不含少數(shù)） 2,646,047,164.83 2,249,128,316.00 2,011,782,996.64
主營業(yè)務(wù)收入 7,178,682,239.80 6,446,084,124.48 5,838,900,186.95
凈利潤 113,769,741.02 139,291,426.79 225,603,912.96
凈資產(chǎn)收益率（攤?。?4.30% 6.19% 11.21%
資產(chǎn)負(fù)債率 70.91% 71.61% 77.60%
注：金隅集團(tuán)2004年、2005年、2006年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)業(yè)經(jīng)審計(jì)。
5、收購人最近五年受過行政處罰、刑事處罰、或者涉及與經(jīng)濟(jì)糾紛有關(guān)的重大民事訴訟或者仲裁的情況說明
金隅集團(tuán)最近五年沒有受過行政處罰、刑事處罰、或者涉及與經(jīng)濟(jì)糾紛有關(guān)的重大民事訴訟或者仲裁。
6、收購人主要高級(jí)管理人員基本情況
金隅集團(tuán)的主要高級(jí)管理人員基本情況如下表：
姓名 職務(wù) 國籍 長期居住地 是否取得其他國家或地區(qū)居留權(quán)
王東 董事長 中國 北京 否
蔣衛(wèi)平 董事總經(jīng)理 中國 北京 否
段建國 董事 中國 北京 否
王建國 董事 中國 北京 否
張秀榮 董事 中國 北京 否
王孝群 副總經(jīng)理 中國 北京 否
王洪軍 總會(huì)計(jì)師 中國 北京 否
陳志民 副總經(jīng)理 中國 北京 否
張捍東 總經(jīng)濟(jì)師 中國 北京 否
趙及鋒 副總經(jīng)理 中國 北京 否
7、收購人持有、控制境內(nèi)外上市公司5%以上股份的基本情況
截至本報(bào)告書簽署日，金隅集團(tuán)不存在持有、控制境內(nèi)外其他上市公司5%以上的發(fā)行在外股份的情況。
8、收購人持有其他金融機(jī)構(gòu)股權(quán)的簡要情況
截至本報(bào)告書簽署日，金隅集團(tuán)不存在持有銀行、信托公司、證券公司、保險(xiǎn)公司等其他金融機(jī)構(gòu)5%以上股權(quán)的情形。

第三節(jié) 收購決定及收購目的

一、收購目的
金隅集團(tuán)本次收購的目的是通過受讓太行華信的股權(quán)并間接控制上市公司太行水泥，構(gòu)建以上市公司為主體的產(chǎn)業(yè)整合平臺(tái)和資本運(yùn)作平臺(tái)。在收購?fù)瓿珊?，金隅集團(tuán)擬將太行華信及太行水泥納入整體的發(fā)展戰(zhàn)略當(dāng)中，依托上市公司發(fā)展其水泥制造業(yè)，以此為平臺(tái)對(duì)集團(tuán)內(nèi)部以及區(qū)域內(nèi)的相關(guān)水泥產(chǎn)業(yè)資源進(jìn)行優(yōu)化配置，發(fā)揮集成效應(yīng)、協(xié)同效應(yīng)，從而使上市公司擴(kuò)張規(guī)模，完善市場布局，形成區(qū)域優(yōu)勢，并提高整體競爭能力。
金隅集團(tuán)是北京市規(guī)模最大的綜合性集團(tuán)公司之一，也是北京市重點(diǎn)扶持的唯一一家建材（水泥）產(chǎn)業(yè)集團(tuán)。金隅集團(tuán)是北京市重點(diǎn)工程和奧運(yùn)工程的最主要建材供應(yīng)商，其中水泥的供應(yīng)量占上述工程需求量的80%。
新型建材制造業(yè)作為金隅集團(tuán)主營業(yè)務(wù)之一，通過結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)，取得了集約式發(fā)展，現(xiàn)已形成包括高標(biāo)號(hào)水泥、人造板及其深加工產(chǎn)品、高檔衛(wèi)生陶瓷、中高檔家具、高檔內(nèi)外墻涂料在內(nèi)的五大核心業(yè)務(wù)。
高標(biāo)號(hào)水泥作為新型建材產(chǎn)業(yè)中的基礎(chǔ)產(chǎn)品，一直是金隅集團(tuán)重點(diǎn)發(fā)展的核心與支柱業(yè)務(wù)之一。金隅集團(tuán)擁有北京市琉璃河水泥廠、北京水泥廠有限責(zé)任公司、北京市燕山水泥廠、北京金隅紅樹林環(huán)保技術(shù)工程有限公司等四家水泥生產(chǎn)企業(yè)，熟料生產(chǎn)能力400萬噸/年，水泥生產(chǎn)能力510萬噸/年。

通過本次收購，金隅集團(tuán)的水泥整體產(chǎn)能將增至1,070萬噸/年，將躋身于國內(nèi)十大水泥產(chǎn)業(yè)集團(tuán)，增強(qiáng)市場影響力，并通過整合太行水泥及金隅集團(tuán)下屬水泥生產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)有的生產(chǎn)能力、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、客戶群體及資源和品牌優(yōu)勢，將優(yōu)化整體資源配置，完善水泥企業(yè)的市場布局，形成在環(huán)渤海地區(qū)、京津冀經(jīng)濟(jì)圈的區(qū)域主導(dǎo)地位。通過本次收購及后續(xù)整合，將提升上市公司在水泥行業(yè)的競爭實(shí)力，提高盈利能力，為投資者提供良好的回報(bào)。

二、收購決定
（一）2005年3月至2005年8月，金隅集團(tuán)與邯鄲市政府國資委就收購太行華信股權(quán)事宜進(jìn)行初步談判。
（二）2005年9月27日，河北省人民政府出具《河北省人民政府關(guān)于同意河北太行華信建材有限責(zé)任公司部分國有股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓有關(guān)問題的批復(fù)》，同意邯鄲市政府國資委所持太行華信50.84%國有股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓給金隅集團(tuán)。
（三）2005年9月29日，金隅集團(tuán)召開董事會(huì)會(huì)議討論通過決議，原則同意簽署《關(guān)于河北太行華信建材有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議書》，并向北京市政府國資委提交《北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司關(guān)于北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司收購河北太行華信建材有限責(zé)任公司股權(quán)實(shí)施控股經(jīng)營的請(qǐng)示》。
（四）2005年10月10日，北京市政府國資委出具《關(guān)于北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司收購河北太行華信建材有限責(zé)任公司股權(quán)的批復(fù)》，同意金隅集團(tuán)董事會(huì)做出的收購太行華信50.84%股權(quán)，實(shí)施控股經(jīng)營的決議。
（五）2005年10月18日，金隅集團(tuán)與邯鄲市政府國資委共同簽署《關(guān)于河北太行華信建材有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議書》。該協(xié)議主要內(nèi)容如下：
1、邯鄲市政府國資委同意按該協(xié)議和其他協(xié)議所規(guī)定的條件向金隅集團(tuán)轉(zhuǎn)讓其持有的太行華信50.84%的股權(quán)，金隅集團(tuán)有權(quán)按照協(xié)定的條款取得該等股權(quán)；
2、在《審計(jì)報(bào)告》和評(píng)估報(bào)告的基礎(chǔ)上，綜合考慮非經(jīng)營性資產(chǎn)、不良資產(chǎn)以及股份公司股權(quán)出讓的政策性、市場性等因素要求，按照轉(zhuǎn)讓股權(quán)比例協(xié)商確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格；
3、在該協(xié)議簽訂后七日內(nèi)金隅集團(tuán)向邯鄲市政府國資委支付定金人民幣1,000萬元整；
4、金隅集團(tuán)承諾為解決太行華信在生產(chǎn)經(jīng)營中面臨的困難，在該協(xié)議簽訂后七日內(nèi)按資金使用計(jì)劃借給太行華信資金5,000萬元整，太行華信按銀行同期貸款利率向金隅集團(tuán)支付利息；
（六）2006年1月11日，太行華信召開董事會(huì)及股東會(huì)，作出決議同意邯鄲市政府國資委轉(zhuǎn)讓其持有太行華信部分國有股權(quán)。
（七）2006年9月15日，金隅集團(tuán)召開董事會(huì)討論通過決議，同意簽署《河北太行華信建材有限責(zé)任公司國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，并按照有關(guān)法規(guī)和要求就上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的上市公司收購等事宜，向證券監(jiān)管部門、有關(guān)機(jī)構(gòu)履行相關(guān)的申請(qǐng)和報(bào)告程序，依法進(jìn)行信息披露。
（八）2006年9月16日，金隅集團(tuán)與邯鄲市政府國資委共同簽署《關(guān)于河北太行華信建材有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》和《過渡期管理協(xié)議》。
（九）本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓已經(jīng)獲得河北省國資委的批準(zhǔn)。
（十）2007年10月19日，中國證監(jiān)會(huì)出具證監(jiān)公司字[2007]175號(hào)《關(guān)于同意北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司公告河北太行水泥股份有限公司收購報(bào)告書的意見》，對(duì)金隅集團(tuán)公告收購報(bào)告書全文（包含河北太行華信建材有限責(zé)任公司向中經(jīng)信投資有限公司轉(zhuǎn)讓其所持上市公司股份的減持方案）無異議。
三、關(guān)于未來增持股份及處置
在未來12個(gè)月內(nèi)，金隅集團(tuán)暫無通過受讓股權(quán)方式繼續(xù)增持上市公司股份或者處置其已擁有權(quán)益的股份的計(jì)劃。

第四節(jié) 收購方式

一、收購背景
（一）本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的標(biāo)的股權(quán)
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的標(biāo)的股權(quán)為邯鄲市政府國資委所持太行華信50.84%國有股權(quán)。截至《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》簽署日，太行華信為太行水泥第一大股東，持有該上市公司股份156,428,900股，占上市公司總股本41.17%；通過本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓，金隅集團(tuán)將間接控制太行華信持有的太行水泥股份156,428,900股，該等股份占上市公司總股本比例為41.17%。
（二）太行華信有關(guān)情況
1、太行華信基本情況
名稱： 河北太行華信建材有限責(zé)任公司
注冊(cè)地： 邯鄲市峰峰礦區(qū)建國路2號(hào)
法定代表人： 李安飛
注冊(cè)資本： 人民幣59,102萬元
營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)碼： 1304061000168
企業(yè)法人組織機(jī)構(gòu)代碼： 73737775-0
企業(yè)類型： 有限責(zé)任公司
經(jīng)營范圍： 石灰石開采、水泥制品、汽車運(yùn)輸、機(jī)械設(shè)備和廠區(qū)內(nèi)房屋租賃、技術(shù)咨詢服務(wù)。
經(jīng)營期限： 長期
國稅登記證號(hào)碼： 國稅冀字130406737377750
地稅登記證號(hào)碼： 地稅冀字130406737775-0
2、太行華信股東構(gòu)成情況
太行華信為國有控股有限責(zé)任公司，注冊(cè)資本59,102萬元，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)施前，太行華信主要股東如下：
序號(hào) 太行華信股東名稱 持股比例
1 邯鄲市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 55.84%
2 中國華融資產(chǎn)管理公司 33.16%
3 中國建設(shè)銀行股份有限公司 11.00%
合 計(jì) 100.00%
3、太行華信財(cái)務(wù)狀況
太行華信2005年及2006年的簡要財(cái)務(wù)指標(biāo)如下表所示：
單位：元
資產(chǎn)總額 負(fù)債合計(jì) 所有者權(quán)益合計(jì)
（不含少數(shù)股東權(quán)益） 凈利潤
2005年12月31日
（2005年度） 本部 639,911,103.48 68,707,196.32 571,203,907.16 -23,413,590.19
合并 2,138,323,908.80 1,124,259,672.05 571,208,093.08 -21,087,015.85
2006年12月31日
（2006年度） 本部 638,997,409.73 80,702,875.54 558,294,534.19 -12,176,849.35
合并 2,267,955,054.40 1,152,676,070.76 558,294,534.19 -9,915,137.45
注：太行華信2005年、2006年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)業(yè)經(jīng)審計(jì)。
4、本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)施前，太行華信產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)施前（截至《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》簽署日），太行華信產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)如下：
（三）涉及上市公司水泥產(chǎn)業(yè)情況
太行水泥地處邯鄲市峰峰礦區(qū)，是我國建材行業(yè)大型一檔企業(yè)。太行水泥目前擁有五條新型干法水泥生產(chǎn)線，年生產(chǎn)能力達(dá)560萬噸。五條生產(chǎn)線生產(chǎn)過程均采用新型干法窯外分解技術(shù)，全部通過大型計(jì)算機(jī)集中控制，工藝技術(shù)裝備水平先進(jìn)。截至2006年12月31日，太行水泥的總資產(chǎn)為192,927.40萬元，凈資產(chǎn)為72,554.31萬元。2006年全年實(shí)現(xiàn)凈利潤3,493.98萬元。
太行水泥下屬控股子公司框圖
1、太行水泥本部情況簡介
太行水泥本部擁有日產(chǎn)2,000噸和日產(chǎn)2,500噸的熟料生產(chǎn)線各一條。
2、北京太行前景水泥有限公司情況簡介
北京太行前景水泥有限公司總股本10,000萬元，其中太行水泥持股比例為67%，澳大利亞前景投資有限公司持股比例為5%，香港添峰有限公司持股10%，香港達(dá)科投資有限公司持股10%，北京市房山區(qū)青龍湖鎮(zhèn)坨里農(nóng)工商公司持股8%。公司經(jīng)營范圍為：生產(chǎn)水泥、水泥制品；銷售自產(chǎn)產(chǎn)品。擁有日產(chǎn)2,500噸的熟料生產(chǎn)線一條。
3、保定太行和益水泥有限公司情況簡介
保定太行和益水泥有限公司總股本為16,000萬元，其中太行水泥持股比例為75%，河北建設(shè)集團(tuán)有限公司持股25%。公司經(jīng)營范圍為：水泥熟料、水泥及水泥制品生產(chǎn)、銷售；水泥石灰?guī)r開采、加工、銷售。擁有日產(chǎn)2,500噸的熟料生產(chǎn)線一條。
4、保定太行興盛水泥有限公司情況簡介
保定太行興盛水泥有限公司的總股本為2,000萬元，其中太行水泥持股比例為82%，保定市建材總公司持股18%。公司經(jīng)營范圍為：水泥及水泥制品生產(chǎn)銷售。保定太行興盛水泥有限公司為水泥粉磨站，公司設(shè)計(jì)年產(chǎn)能力為50萬噸。
5、邯鄲市太行水泥有限責(zé)任公司情況簡介
邯鄲市太行水泥有限責(zé)任公司的總股本為500萬元，其中太行水泥持股比例為51%，邯鄲市復(fù)興冶金建材總廠持股49%。公司的經(jīng)營范圍為：水泥制造、銷售；干渣銷售。公司為水泥粉磨站，設(shè)計(jì)年產(chǎn)能力為20萬噸。
6、哈爾濱太行興隆水泥有限公司情況簡介
太行水泥于2006年通過收購取得哈爾濱太行興隆水泥有限公司控制權(quán)。哈爾濱太行興隆水泥有限公司的總股本為3,000萬元，其中太行水泥持股比例為43%，黑龍江省巴彥水泥制造有限公司持股為40%，邯鄲太行實(shí)業(yè)股份有限公司持股17%。公司經(jīng)營范圍為：水泥及水泥制品生產(chǎn)銷售。公司目前擁有日產(chǎn)1200噸的熟料生產(chǎn)線一條。
二、收購的基本情況
2006年9月16日，金隅集團(tuán)與邯鄲市政府國資委共同簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定：在《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》生效后10個(gè)工作日內(nèi)，金隅集團(tuán)向邯鄲市政府國資委指定賬戶支付全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款24,033.42萬元，在金隅集團(tuán)支付全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款后的三十日內(nèi)，邯鄲市政府國資委將協(xié)助將其持有的太行華信50.84%國有股權(quán)過戶至金隅集團(tuán)名下。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，金隅集團(tuán)將成為太行華信第一大股東，邯鄲市政府國資委仍持有太行華信5%股權(quán)。
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的實(shí)施，將導(dǎo)致金隅集團(tuán)間接控制太行華信所持太行水泥股權(quán)。
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成前，邯鄲市政府國資委通過持有太行華信55.84%股權(quán)間接控制太行水泥156,428,900股股份（占上市公司總股本的41.17%），為上市公司的實(shí)際控制人；本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，金隅集團(tuán)通過受讓太行華信50.84%股權(quán)間接控制太行水泥156,428,900股股份（占上市公司總股本的41.17%），成為上市公司的實(shí)際控制人，從而構(gòu)成上市公司收購行為。太行華信作為太行水泥的控股股東的身份未發(fā)生變化。
2007年5月16日，太行華信與中經(jīng)信投資有限公司簽署了《關(guān)于河北太行水泥股份有限公司11.17％股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，太行華信將持有太行水泥156,428,900股股份（占上市公司總股本的41.17%）中的42,428,900股股份（占上市公司總股本的11.17％）協(xié)議轉(zhuǎn)讓給中經(jīng)信投資有限公司，并已于2007年9月10日辦理了過戶手續(xù)。截至本報(bào)告書簽署之日，太行華信持有太行水泥114,000,000股股份（占上市公司總股本的30%）。本次收購最終完成后，金隅集團(tuán)將間接控制太行華信持有的太行水泥股份114,000,000股，該等股份占上市公司總股本比例為30%。
三、收購方式
金隅集團(tuán)通過收購太行水泥的控股股東太行華信的控股權(quán)方式進(jìn)行上市公司間接收購。
四、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議及相關(guān)安排的主要內(nèi)容
（一）《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》的主要內(nèi)容
1、股權(quán)轉(zhuǎn)讓方：邯鄲市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
2、股權(quán)受讓方：北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司
3、轉(zhuǎn)讓股權(quán)比例：本次轉(zhuǎn)讓的股權(quán)為邯鄲市政府國資委持有的太行華信的50.84%的股權(quán)，為控股股權(quán)。
4、轉(zhuǎn)讓股權(quán)性質(zhì)及性質(zhì)變化情況：本次轉(zhuǎn)讓股權(quán)性質(zhì)為國有股，轉(zhuǎn)讓完成前后，轉(zhuǎn)讓的股權(quán)性質(zhì)不發(fā)生變化。
5、轉(zhuǎn)讓股權(quán)代表上市公司權(quán)益比例：太行華信為太行水泥的第一大股東，持有上市公司股份156,428,900股，占上市公司總股本41.17%。通過本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓，金隅集團(tuán)在取得太行華信控股股東地位的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)了對(duì)太行水泥41.17%股份的間接控制。
6、本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及上市公司股份的性質(zhì)：本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及上市公司股份的性質(zhì)為國家股，股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，該部分上市公司的股份性質(zhì)不發(fā)生變化。
7、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的總價(jià)款：本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的總價(jià)款為24,033.42萬元。
8、本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的支付對(duì)價(jià)和付款安排
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的支付對(duì)價(jià)為現(xiàn)金對(duì)價(jià)。
自《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》簽訂之日起5個(gè)工作日內(nèi)，金隅集團(tuán)向邯鄲市政府國資委指定賬戶支付1,000萬元定金（已經(jīng)支付）；
自本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的上報(bào)文件經(jīng)國資委、證監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門批準(zhǔn)生效后10個(gè)工作日內(nèi)，由金隅集團(tuán)向邯鄲市政府國資委指定賬戶支付全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款（金隅集團(tuán)已支付的定金轉(zhuǎn)作轉(zhuǎn)讓價(jià)款）。
9、《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》的簽訂時(shí)間、生效時(shí)間及條件
（1）簽訂時(shí)間
《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》于2006年9月16日簽訂。
（2）生效時(shí)間及條件
《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》自本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的各項(xiàng)報(bào)批程序完全履行完畢且獲得了所有的批準(zhǔn)后生效。
（二）其他相關(guān)安排的主要內(nèi)容
為保證太行水泥的平穩(wěn)過渡和健康發(fā)展，邯鄲市政府國資委授權(quán)金隅集團(tuán)代行股東權(quán)利，經(jīng)雙方友好協(xié)商，就授權(quán)事宜達(dá)成《過渡期管理協(xié)議》。該協(xié)議的主要內(nèi)容如下：
1、過渡期間是指自《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》簽訂后至太行華信完成工商變更登記之日或《過渡期管理協(xié)議》解除之日為止的期間。在過渡期間邯鄲市政府國資委授權(quán)金隅集團(tuán)代行股東權(quán)利。
2、由金隅集團(tuán)負(fù)責(zé)成立工作協(xié)調(diào)小組，該小組在過渡期間根據(jù)太行水泥《公司章程》以及《中華人民共和國公司法》的規(guī)定代行邯鄲市政府國資委的股東權(quán)利對(duì)太行水泥實(shí)施管理，工作協(xié)調(diào)小組中應(yīng)有一名邯鄲市政府國資委派出人員。
3、在過渡期內(nèi)，涉及太行水泥重大資產(chǎn)處置、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)以及和金隅集團(tuán)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的行為應(yīng)由邯鄲市政府國資委和金隅集團(tuán)形成一致意見，才能在太行水泥董事會(huì)或股東會(huì)上按照該一致意見表決。
4、如果出現(xiàn)影響太行水泥經(jīng)營管理的重大事項(xiàng)，金隅集團(tuán)應(yīng)提前7日或者在事件發(fā)生的當(dāng)日書面通知邯鄲市政府國資委。
5、金隅集團(tuán)在過渡期內(nèi)，不得侵占、挪用太行水泥資金或者資產(chǎn)，不得將太行水泥資金直接或者通過其他方式借貸給自身或者第三人使用，不得要求太行水泥為自身或者其他第三人墊付任何費(fèi)用或者成本。
五、收購人持有上市公司股份是否存在權(quán)利限制情形的說明
截至本報(bào)告書簽署之日，本次收購涉及的太行華信持有的太行水泥114,000,000股股票中的96,730,000股處于質(zhì)押狀態(tài)，其中：24,180,000股系太行華信以此為2005年9月22日太行水泥3000萬元人民幣流動(dòng)資金貸款向中國建設(shè)銀行邯鄲市峰峰支行提供質(zhì)押擔(dān)保，質(zhì)押期限為一年；72,550,000股系太行華信以此為2005年12月太行水泥9000萬元人民幣流動(dòng)資金貸款向中國建設(shè)銀行邯鄲市峰峰支行提供質(zhì)押擔(dān)保，質(zhì)押期限為一年。截至本報(bào)告書簽署之日，上述兩筆貸款已償還完畢，目前正在辦理相應(yīng)的質(zhì)押解除手續(xù)。除此之外，本次收購涉及的太行華信持有的太行水泥股票不存在質(zhì)押、凍結(jié)等權(quán)利限制的情形。

第五節(jié) 資金來源

一、資金來源
金隅集團(tuán)注冊(cè)資本額為人民幣91,076萬元，截至2006年12月31日，金隅集團(tuán)的凈資產(chǎn)為264,604.71萬元、流動(dòng)資產(chǎn)為787,607.93萬元、貨幣資金167,240.86萬元。2006年全年金隅集團(tuán)實(shí)現(xiàn)凈利潤為11,376.97萬元。金隅集團(tuán)經(jīng)濟(jì)效益良好，資金充沛。本次收購太行華信股權(quán)所需資金全部為收購人自有資金，沒有直接或間接來源于太行水泥及其關(guān)聯(lián)方。
二、股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的支付方式
根據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》的約定，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的轉(zhuǎn)讓款以人民幣現(xiàn)金方式、在下列規(guī)定的期限內(nèi)分次支付：
1、自《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》簽訂之日起5個(gè)工作日內(nèi)，金隅集團(tuán)向邯鄲市政府國資委指定賬戶支付1,000萬元定金（已經(jīng)支付）；
2、自本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的上報(bào)文件經(jīng)國資委、證監(jiān)會(huì)等省市、國家有關(guān)部門批準(zhǔn)生效后10個(gè)工作日內(nèi)，金隅集團(tuán)向邯鄲市政府國資委指定賬戶支付全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款（金隅集團(tuán)已支付的定金轉(zhuǎn)作轉(zhuǎn)讓價(jià)款）。

第六節(jié) 后續(xù)計(jì)劃

一、關(guān)于促使太行華信減持太行水泥11.17％股份安排的說明
本次股權(quán)收購前（截至《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》簽署日），太行華信是太行水泥的第一大股東，持有上市公司有限售條件流通股份156,428,900股，占上市公司總股本41.17%。通過本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓，金隅集團(tuán)將間接控制太行華信持有的太行水泥有限售條件流通股份156,428,900股，該等股份占上市公司總股本比例為41.17%。
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，金隅集團(tuán)擁有權(quán)益的股份將超過太行水泥已發(fā)行股份的30%。由于無法發(fā)出全面要約，金隅集團(tuán)已采取措施，促使太行華信將所持有的上市公司股份減持11.17％，最終使金隅集團(tuán)間接持有太行水泥的股份占上市公司總股本的比例為30%。
太行華信于2007年5月10日召開了2007年第二次臨時(shí)股東會(huì)，審議通過了《河北太行華信建材有限責(zé)任公司關(guān)于協(xié)議轉(zhuǎn)讓河北太行水泥股份有限公司部分股份的方案》。根據(jù)此次臨時(shí)股東會(huì)決議，太行華信與中經(jīng)信投資有限公司于2007年5月16日簽署了《關(guān)于河北太行水泥股份有限公司11.17％股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，將持有太行水泥11.17％股份（4242.89萬股）協(xié)議轉(zhuǎn)讓給中經(jīng)信投資有限公司。轉(zhuǎn)讓完成后，太行華信持有太行水泥的股份比例將由41.17％降至30％，持股數(shù)量減至11,400萬股。
2007年8月，國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)出具《關(guān)于河北太行水泥股份有限公司國有股東所持股份轉(zhuǎn)讓有關(guān)問題的批復(fù)》（國資產(chǎn)權(quán)[2007]904號(hào)），同意太行華信將所持太行水泥4,242.89萬股轉(zhuǎn)讓給中經(jīng)信投資有限公司；股份轉(zhuǎn)讓完成后，股份公司總股本仍為38,000.00萬股，其中太行華信（為國有股東，加注"SS"）持有11,400萬股，占總股本30%；中經(jīng)信投資有限公司（為國有股東，加注"SS"）持有4,242.8900萬股，占總股本的11.17%。上述股權(quán)已于2007年9月10日辦理完成過戶手續(xù)。有關(guān)事項(xiàng)已按規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的信息披露。
二、在收購?fù)瓿珊?2個(gè)月內(nèi)，收購人對(duì)上市公司主營業(yè)務(wù)改變或調(diào)整的計(jì)劃
本次收購?fù)瓿珊螅鹩缂瘓F(tuán)將成為太行華信的控股股東，從而間接控制太行水泥。金隅集團(tuán)將按照有利于上市公司可持續(xù)發(fā)展、有利于全體股東利益的原則，督促太行華信根據(jù)規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)的要求，行使股東權(quán)利，保持上市公司正常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)不受影響，并促使上市公司進(jìn)一步發(fā)展壯大其主營業(yè)務(wù)。
三、收購人對(duì)上市公司的重組計(jì)劃
本次收購?fù)瓿珊螅鹩缂瘓F(tuán)擬在時(shí)機(jī)成熟時(shí)，通過認(rèn)購太行水泥增發(fā)的股份等方式，將金隅集團(tuán)下屬的水泥及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)注入上市公司，通過資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的整合，做強(qiáng)做大上市公司。在具備條件之后，金隅集團(tuán)將通過太行華信在太行水泥董事會(huì)上提出相關(guān)的議案，并按照上市公司規(guī)范運(yùn)作的要求履行審批和決策程序，在得到上市公司董事會(huì)、股東大會(huì)的批準(zhǔn)后予以實(shí)施，并及時(shí)進(jìn)行信息披露。
除此以外，在本次收購?fù)瓿珊?，金隅集團(tuán)暫無對(duì)上市公司或其子公司的其他資產(chǎn)和業(yè)務(wù)進(jìn)行出售、合并、與他人合資或合作的計(jì)劃，上市公司暫無購買或置換資產(chǎn)的重組計(jì)劃。
四、收購人對(duì)上市公司董事會(huì)、高級(jí)管理人員進(jìn)行調(diào)整的計(jì)劃
本次收購?fù)瓿珊?，金隅集團(tuán)將原則上保持太行水泥現(xiàn)任董事會(huì)或高級(jí)管理人員不變；金隅集團(tuán)與太行水泥股東之間就上市公司董事、高級(jí)管理人員的任免亦不存在任何合同或默契。
五、收購人對(duì)上市公司章程進(jìn)行修改的計(jì)劃
本次收購?fù)瓿珊?，收購人暫無對(duì)太行水泥章程的修改計(jì)劃。太行水泥章程不存在旨在阻礙收購上市公司控制權(quán)的專門條款，收購人沒有對(duì)可能阻礙收購上市公司控制權(quán)的章程條款進(jìn)行修改的計(jì)劃或草案。
六、收購人對(duì)上市公司員工聘用計(jì)劃進(jìn)行修改的計(jì)劃
本次收購?fù)瓿珊?，金隅集團(tuán)將保持太行水泥員工隊(duì)伍基本穩(wěn)定。
七、收購人對(duì)上市公司分紅政策進(jìn)行調(diào)整的計(jì)劃
截至本報(bào)告書簽署之日，金隅集團(tuán)暫無對(duì)太行水泥分紅政策進(jìn)行調(diào)整的計(jì)劃。
八、收購人對(duì)上市公司業(yè)務(wù)和組織結(jié)構(gòu)有重大影響的其他計(jì)劃
截至本報(bào)告書簽署之日，金隅集團(tuán)暫無對(duì)太行水泥業(yè)務(wù)和組織結(jié)構(gòu)有重大影響的其他計(jì)劃。

第七節(jié) 對(duì)上市公司影響的分析

一、本次收購對(duì)上市公司獨(dú)立性的影響
本次收購?fù)瓿珊?，金隅集團(tuán)將通過控股子公司太行華信間接控制太行水泥，成為上市公司實(shí)際控制人。本次收購?fù)瓿珊?，在完成相關(guān)資產(chǎn)整合之前，金隅集團(tuán)暫無對(duì)上市公司業(yè)務(wù)及組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行重大調(diào)整的計(jì)劃。金隅集團(tuán)將按照法人治理結(jié)構(gòu)的要求，通過太行華信對(duì)上市公司行使股東權(quán)利，對(duì)上市公司的人員獨(dú)立、資產(chǎn)完整、財(cái)務(wù)獨(dú)立不產(chǎn)生影響。太行水泥仍將具有獨(dú)立的經(jīng)營能力和經(jīng)營場所，在采購、生產(chǎn)、銷售、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面仍然保持獨(dú)立。本收購人及受本收購人控制的上市公司控股股東太行華信不對(duì)太行水泥的正常生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)行干涉，充分尊重上市公司獨(dú)立經(jīng)營、自主決策，不利用控制人身份損害上市公司及其他中小股東的利益。
二、本次收購?fù)瓿珊螅召徣伺c上市公司的持續(xù)關(guān)聯(lián)交易情況
（一）持續(xù)關(guān)聯(lián)交易的概況
根據(jù)2005年10月18日，金隅集團(tuán)與邯鄲市政府國資委正式簽署《關(guān)于河北太行華信建材有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議書》的事實(shí)（注：該協(xié)議具體內(nèi)容及太行水泥信息披露情況參見本報(bào)告書第三節(jié)"收購決定及目的"），金隅集團(tuán)作為太行水泥潛在控制人已具備上市公司重要關(guān)聯(lián)人身份。
2005年11月29日，金隅集團(tuán)水泥分公司與太行水泥就于北京地區(qū)包銷上市公司水泥產(chǎn)品事項(xiàng)簽署了《協(xié)議書》，經(jīng)上市公司第四屆董事會(huì)二十一次會(huì)議審議通過并經(jīng)上市公司2006年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，上述協(xié)議目前已經(jīng)正式執(zhí)行。根據(jù)該《協(xié)議書》：自協(xié)議生效日起未來五年，金隅集團(tuán)負(fù)責(zé)上市公司水泥產(chǎn)品在北京市行政區(qū)域內(nèi)的銷售推廣（詳見本報(bào)告書第八節(jié)"二、與太行水泥之間的水泥產(chǎn)品包銷交易"）。
（二）持續(xù)關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生的動(dòng)因
金隅集團(tuán)與太行水泥共同簽署《協(xié)議書》，希望通過協(xié)議簽署充分發(fā)揮太行水泥的生產(chǎn)優(yōu)勢和金隅集團(tuán)的市場優(yōu)勢，對(duì)雙方水泥市場進(jìn)行有效整合，共同開拓市場，增強(qiáng)雙方在水泥市場的競爭能力，避免因相互競爭給雙方造成損失，同時(shí)可以降低水泥生產(chǎn)、銷售成本，實(shí)現(xiàn)上市公司業(yè)績的快速增長和可持續(xù)發(fā)展，進(jìn)一步提高太行水泥的綜合競爭能力。
（三）持續(xù)關(guān)聯(lián)交易的現(xiàn)狀
依據(jù)上述協(xié)議，2006年全年，金隅集團(tuán)包銷太行水泥的水泥產(chǎn)品1,200,416.31噸，總價(jià)款266,316,486.04元。
（四）收購人規(guī)范關(guān)聯(lián)交易、保證上市公司獨(dú)立性的安排
針對(duì)金隅集團(tuán)與太行水泥之間存在持續(xù)關(guān)聯(lián)交易的狀況，為確保本次收購?fù)瓿珊笊鲜泄惊?dú)立性不受損害、充分保護(hù)上市公司、特別是中小投資者利益不受損失，金隅集團(tuán)作為太行水泥潛在控制人特別承諾如下：
第一、在本次收購?fù)瓿芍螅鹩缂瘓F(tuán)將在時(shí)機(jī)成熟時(shí)通過資產(chǎn)重組與整合將與水泥相關(guān)產(chǎn)業(yè)的資產(chǎn)與業(yè)務(wù)全部注入上市公司，使上市公司資產(chǎn)和業(yè)務(wù)完整，并保持獨(dú)立運(yùn)作，以解決金隅集團(tuán)與上市公司之間由于經(jīng)營同類業(yè)務(wù)帶來的關(guān)聯(lián)交易。
第二、在本次收購?fù)瓿珊笾临Y產(chǎn)整合完成之前的期間內(nèi)，金隅集團(tuán)與太行水泥之間的關(guān)聯(lián)交易繼續(xù)在就于北京地區(qū)包銷上市公司水泥產(chǎn)品事項(xiàng)簽署的《協(xié)議書》范圍內(nèi)進(jìn)行。
第三、金隅集團(tuán)在與太行水泥發(fā)生關(guān)聯(lián)交易時(shí)執(zhí)行以下原則：關(guān)聯(lián)交易定價(jià)按市場化原則辦理。
第四、后續(xù)年度中，金隅集團(tuán)將嚴(yán)格根據(jù)相關(guān)證券法律法規(guī)及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的要求，監(jiān)督太行水泥嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)決策程序并妥善履行信息披露義務(wù)；在確保關(guān)聯(lián)交易定價(jià)公平、公允的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步嚴(yán)格控制、努力降低金隅集團(tuán)及其下屬單位與太行水泥之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易的金額水平。
三、本次收購?fù)瓿珊?，收購人與上市公司的同業(yè)競爭情況
（一）同業(yè)競爭情況分析
由于金隅集團(tuán)與太行水泥都從事水泥的生產(chǎn)和銷售，市場有所交叉。金隅集團(tuán)下屬水泥企業(yè)主要銷售區(qū)域在北京市場。而太行水泥主要銷售區(qū)域?yàn)楹颖薄⒈本?、天津地區(qū)。其中，京津地區(qū)與河北地區(qū)的銷售額各占總銷售額的約50%。金隅集團(tuán)與太行水泥在北京市場構(gòu)成了一定的競爭關(guān)系。
（二）解決同業(yè)競爭問題的對(duì)策
為避免同業(yè)競爭，金隅集團(tuán)作出承諾：
1、在本次收購?fù)瓿珊?，金隅集團(tuán)將在時(shí)機(jī)成熟時(shí)通過資產(chǎn)重組與整合將與水泥相關(guān)產(chǎn)業(yè)的資產(chǎn)與業(yè)務(wù)全部注入上市公司，以解決同業(yè)競爭問題。
2、金隅集團(tuán)保證將促使其下屬、控股或其他具有實(shí)際控制權(quán)的企業(yè)（不含太行水泥及其下屬公司，下同）在同一市場上不直接或間接從事、參與或進(jìn)行與太行水泥的生產(chǎn)、經(jīng)營相競爭的任何活動(dòng)。
3、凡金隅集團(tuán)有商業(yè)機(jī)會(huì)可從事、參與或入股可能與太行水泥生產(chǎn)經(jīng)營構(gòu)成競爭的業(yè)務(wù)，金隅集團(tuán)應(yīng)于發(fā)現(xiàn)該商業(yè)機(jī)會(huì)后立即以書面通知太行水泥，并將上述商業(yè)機(jī)會(huì)按不劣于提供給金隅集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方或任何獨(dú)立第三方的條款和條件首先向太行水泥提供該機(jī)會(huì)。

第八節(jié) 與上市公司之間的重大交易

一、金隅集團(tuán)與太行水泥控股股東太行華信之間的借款交易
2005年10月，為緩解太行華信資金困難，金隅集團(tuán)與太行華信簽署了相關(guān)《協(xié)議書》，具體情況如下：
1、甲方：金隅集團(tuán)、乙方：太行華信
2、借款金額
甲方向乙方提供人民幣5,000萬元借款，在協(xié)議簽署后七個(gè)工作日內(nèi)，甲方將全部借款匯入雙方共管銀行賬戶，借款額度期限為自本協(xié)議生效之日起12個(gè)月。
3、借款利率及還本付息
甲方借給乙方資金利率按銀行同期貸款利率執(zhí)行。乙方應(yīng)按照協(xié)議約定按期歸還借款本息。
4、借款的支取及使用
借款匯入共管賬戶并在乙方股東會(huì)對(duì)邯鄲市政府國資委將所持50.84%乙方股權(quán)轉(zhuǎn)讓給甲方以及乙方向甲方申請(qǐng)本借款形成有效決議后，乙方可根據(jù)資金需求向甲方提出書面用款申請(qǐng)，甲方批準(zhǔn)用款申請(qǐng)后，乙方即可使用借款資金。
5、借款擔(dān)保
乙方同意以其擁有合法所有權(quán)的資產(chǎn)（包括土地使用權(quán)和房產(chǎn)）為本次借款提供不可撤銷的抵押擔(dān)保，擔(dān)保范圍為借款本金、利息、違約金及甲方實(shí)現(xiàn)上述債權(quán)的費(fèi)用。乙方應(yīng)辦理抵押登記手續(xù)，并將其房屋產(chǎn)權(quán)證及所占用的土地使用權(quán)證的所有原件交存于甲方。
二、與太行水泥之間的水泥產(chǎn)品包銷交易
2005年11月29日，金隅集團(tuán)水泥分公司與太行水泥就在北京市場包銷水泥產(chǎn)品事宜簽署相關(guān)《協(xié)議書》，具體情況如下：
（一）協(xié)議書重要條款
1、甲方：金隅集團(tuán)水泥分公司、乙方：太行華信
2、甲方負(fù)責(zé)乙方的水泥在北京市行政區(qū)域內(nèi)銷售推廣，乙方不得自行或授權(quán)任何第三方（單位或個(gè)人）在北京市行政區(qū)域內(nèi)銷售乙方生產(chǎn)的任何品牌的水泥。
3、甲方銷售推廣乙方生產(chǎn)的水泥時(shí)使用甲方持有的"金隅牌"注冊(cè)商標(biāo)，乙方不向甲方交納商標(biāo)使用費(fèi)。
4、銷售目標(biāo)：每年150萬噸以上。
5、結(jié)算單價(jià)按雙方約定的乙方出廠價(jià)格結(jié)算。若市場價(jià)格出現(xiàn)重大變化，雙方一致同意根據(jù)市場狀況協(xié)商確定結(jié)算價(jià)格，并形成書面文件后由雙方簽字蓋章確認(rèn)，該結(jié)算價(jià)格不低于同期同類產(chǎn)品市場平均銷售價(jià)格。2006年度出廠結(jié)算價(jià)格如下：
單位：元/噸
品種 P.O42.5散裝 P.O42.5袋裝 P.O32.5散裝 P.O42.5袋裝
單價(jià)（元/噸） 240 255 230 245
6、結(jié)算及付款
（1）雙方按照季度商定每月甲方向乙方付款金額并形成文件后由雙方簽字蓋章確認(rèn)，全面做到付款100%。
（2）根據(jù)乙方按照甲方指令發(fā)出并送達(dá)甲方制定地點(diǎn)的水泥數(shù)量，甲方在每月15日至25日向乙方支付貨款的90%，甲方在次月5日雙方對(duì)帳確認(rèn)后付清余款，每年度12月份貨款應(yīng)于該年度12月31日前結(jié)清。
7、有效期限：本協(xié)議有效期限為五年，但應(yīng)經(jīng)雙方于每年屆滿后前一個(gè)月內(nèi)確認(rèn)，方得于下一年度繼續(xù)執(zhí)行。
（二）太行水泥對(duì)該協(xié)議事項(xiàng)的決策程序及信息披露情況
1、2005年12月4日，太行水泥第四屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議審議通過了《與北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司簽署協(xié)議的議案》并提請(qǐng)公司2006年第一次臨時(shí)股東大會(huì)進(jìn)行審議，太行水泥獨(dú)立董事已對(duì)此事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見，太行華信派出董事作為關(guān)聯(lián)董事已回避表決。2005年12月6日，太行水泥于上海證券交易所指定報(bào)刊網(wǎng)站刊登《河北太行水泥股份有限公司第四屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議決議公告暨召開2006年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的通知》及與水泥包銷事項(xiàng)相關(guān)的《河北太行水泥股份有限公司關(guān)聯(lián)交易公告》等信息披露文件。
2、2006年1月10日，太行水泥2006年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)了《關(guān)于與北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司簽署有關(guān)包銷公司產(chǎn)品協(xié)議的議案》，太行華信作為關(guān)聯(lián)股東已回避表決。2006年1月11日，太行水泥于上海證券交易所指定報(bào)刊網(wǎng)站刊登《河北太行水泥股份有限公司2006年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議公告》及《河北太行水泥股份有限公司2006年第一次臨時(shí)股東大會(huì)法律意見書》等信息披露文件。
3、2007年3月8日，太行水泥于上海證券交易所指定報(bào)刊網(wǎng)站刊登《河北太行水泥股份有限公司2006年度報(bào)告》，該公告披露：依據(jù)前述產(chǎn)品包銷協(xié)議，2006年全年，金隅集團(tuán)包銷太行水泥的水泥產(chǎn)品1,200,416.31噸，總價(jià)款266,316,486.04元。
三、其他情況的說明
除上述重大交易情形以外，金隅集團(tuán)、金隅集團(tuán)下屬子公司以及各自的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在本報(bào)告書簽署之日前24個(gè)月內(nèi)與太行水泥及相關(guān)當(dāng)事人之間不存在下列四類重大交易情形：
（一）除前述已披露重大交易外，不存在與太行股份及其子公司進(jìn)行資產(chǎn)交易的合計(jì)金額高于3,000萬元或者高于太行水泥最近經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表凈資產(chǎn)5%以上的其他重大交易。
（二）不存在與太行水泥的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行的合計(jì)金額超過人民幣5萬元以上的交易。
（三）不存在對(duì)擬更換的太行水泥董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行補(bǔ)償或者存在其他任何類似安排。
（四）不存在對(duì)太行水泥有重大影響的其他正在簽署或者談判的合同、默契或者安排。
第九節(jié) 前6個(gè)月內(nèi)買賣上市交易股份的情況
一、收購人前6個(gè)月內(nèi)買賣上市交易股份的情況
本收購報(bào)告書簽署之日前6個(gè)月，金隅集團(tuán)不存在買賣太行水泥上市交易股份的情況。
二、收購人重要關(guān)聯(lián)方前6個(gè)月內(nèi)買賣上市交易股份的情況
本收購報(bào)告書簽署之日前6個(gè)月，金隅集團(tuán)重要關(guān)聯(lián)方太行華信不存在買賣太行水泥上市交易股份的情況。
三、收購人董事、高級(jí)管理人員及各自直系親屬前6個(gè)月內(nèi)買賣上市交易股份的情況
本收購報(bào)告書簽署之日前6個(gè)月，金隅集團(tuán)董事、高級(jí)管理人員及各自直系親屬不存在買賣太行水泥上市交易股份的情況。

第十節(jié) 收購人的財(cái)務(wù)資料

一、金隅集團(tuán)2004年度、2005年度、2006年度資產(chǎn)負(fù)債表
單位：元
資 產(chǎn) 2006年12月31日 2005年12月31日 2004年12月31日
貨幣資金 1,672,408,637.62 1,202,253,139.27 1,006,002,728.85
短期投資
應(yīng)收票據(jù) 52,633,855.29 41,755,352.35 21,545,634.08
應(yīng)收股利 388,006.44 356,384.92 7,367,847.30
應(yīng)收利息
應(yīng)收帳款 1,033,818,130.39 1,009,875,170.90 886,654,098.60
其他應(yīng)收款 2,043,127,794.33 672,154,584.01 542,281,091.60
預(yù)付帳款 244,276,494.80 152,022,664.88 117,664,412.35
期貨保證金
應(yīng)收補(bǔ)貼款 4,746,646.91
應(yīng)收出口退稅 4,870,134.78 8,873,207.85 4,569,492.05
存貨 2,792,405,775.07 3,069,383,639.10 4,641,624,742.70
其中: 原材料 187,944,851.11 161,147,368.58 146,019,722.45
庫存商品 （產(chǎn)成品） 1,361,364,178.68 1,453,667,521.62 607,119,168.94
待攤費(fèi)用 13,826,962.03 8,316,732.37 7,148,302.21
待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失 5,099,879.23
一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資
其他流動(dòng)資產(chǎn) 8,477,012.00 8,866,226.40
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 7,876,079,328.89 6,173,857,102.05 7,234,858,349.74
長期投資 646,065,581.44 533,820,362.16 533,673,434.66
其中：長期股權(quán)投資 646,008,581.44 533,820,362.16 533,673,434.66
長期債權(quán)投資 57,000.00
合并價(jià)差 952,911,800.81 952,974,838.78 1,625,804.66
長期投資凈額 1,598,977,382.25 1,486,795,200.94 535,299,239.32
固定資產(chǎn)原價(jià) 8,108,207,175.49 6,561,951,320.65 6,156,133,677.85
減：累計(jì)折舊 2,587,434,243.27 2,247,066,262.55 1,982,385,992.45
固定資產(chǎn)凈值 5,520,772,932.22 4,314,885,058.10 4,173,747,685.40
減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 58,621,486.73 75,309,615.42 67,759,688.84
固定資產(chǎn)凈額 5,462,151,445.49 4,239,575,442.68 4,105,987,996.56
固定資產(chǎn)清理 3,131,130.62 4,018,493.09 714,845.59
工程物資 1,523,403.49 522,237.67 4,968,088.48
在建工程 1,407,060,127.48 1,681,321,397.94 496,995,107.70
待處理固定資產(chǎn)凈損失
固定資產(chǎn)合計(jì) 6,873,866,107.08 5,925,437,571.38 4,608,666,038.33
無形資產(chǎn) 1,348,309,988.60 1,165,059,545.16 610,806,606.56
其中：土地使用權(quán) 1,288,484,562.33 1,155,228,872.12 602,346,419.92
長期待攤費(fèi)用（遞延資產(chǎn)） 14,915,964.28 17,671,037.46 2,987,004.03
其中：固定資產(chǎn)修理
固定資產(chǎn)改良支出
股權(quán)分置流通權(quán)
其他長期資產(chǎn) 12,755,102.02
其中：特準(zhǔn)儲(chǔ)備物資
無形及其他資產(chǎn)合計(jì) 1,375,981,054.90 1,182,730,582.62 613,793,610.59
遞延稅款借項(xiàng)
資產(chǎn)總計(jì) 17,724,903,873.12 14,768,820,456.99 12,992,617,237.98
負(fù)債及所有者權(quán)益 2006年12月31日 2005年12月31日 2004年12月31日
短期借款 2,471,669,926.92 1,616,005,131.60 1,499,793,604.31
應(yīng)付票據(jù) 99,210,368.07 60,145,109.55 55,600,740.85
應(yīng)付帳款 1,459,244,069.98 2,384,605,202.68 2,154,528,578.61
預(yù)收帳款 1,676,198,794.82 1,491,226,409.82 1,637,250,358.77
應(yīng)付工資 6,250,937.31 2,090,324.16 65,807,400.41
應(yīng)付福利費(fèi) 16,763,204.98 4,323,918.67 47,796,347.81
應(yīng)付股利（應(yīng)付利潤） 12,438,648.65 12,595,490.33 11,205,004.93
應(yīng)付利息
應(yīng)交稅金 104,467,210.76 45,796,998.28 52,451,880.24
其他應(yīng)交款 1,731,230.86 1,928,051.97 15,793,038.66
其他應(yīng)付款 3,703,779,116.86 3,300,142,138.56 2,501,041,754.83
預(yù)提費(fèi)用 522,256,138.29 139,953,381.82 409,288,240.59
預(yù)計(jì)負(fù)債 110,331,666.11 132,162,152.19 154,420,631.04
遞延收益
一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 49,000,000.00 106,000,000.00 166,100,000.00
應(yīng)付權(quán)證
其他流動(dòng)負(fù)債 1,338,736.82 419,515.12 1,043,119.33
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 10,234,680,050.43 9,297,393,824.75 8,772,120,700.38
長期借款 2,112,096,674.30 1,096,252,268.32 1,082,040,864.36
應(yīng)付債券
長期應(yīng)付款 138,170,829.66 135,938,705.31 180,752,512.90
專項(xiàng)應(yīng)付款 83,527,548.17 46,315,358.47 47,471,578.48
其他長期負(fù)債
其中：特種儲(chǔ)備基金
長期負(fù)債合計(jì) 2,333,795,052.13 1,278,506,332.10 1,310,264,955.74
遞延稅款貸項(xiàng)
負(fù)債合計(jì) 12,568,475,102.56 10,575,900,156.85 10,082,385,656.12
少數(shù)股東權(quán)益 2,510,381,605.73 1,943,791,984.14 898,448,585.22
實(shí)收資本（股本） 1,014,134,729.78 1,010,714,566.46 984,569,688.06
國家資本 1,014,134,729.78 1,010,714,566.46 984,569,688.06
集體資本
法人資本
其中：國有法人資本
集體法人資本
個(gè)人資本
外商資本
資本公積 1,874,756,939.21 1,625,874,128.90 1,545,634,542.18
盈余公積 107,183,046.85 83,890,061.13 41,256,790.52
其中：法定公益金
未確認(rèn)的投資損失（以"-"號(hào)填列） -333,465,243.05 -352,877,183.72 -339,464,120.47
未分配利潤 -16,562,307.96 -118,473,256.77 -220,213,903.65
其中：現(xiàn)金股利
外幣報(bào)表折算差額
所有者權(quán)益小計(jì) 2,646,047,164.83 2,249,128,316.00 2,011,782,996.64
減：未處理資產(chǎn)損失
所有者權(quán)益合計(jì)(剔除未處理資產(chǎn)損失后的金額) 2,646,047,164.83 2,249,128,316.00 2,011,782,996.64
負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì) 17,724,903,873.12 14,768,820,456.99 12,992,617,237.98
二、金隅集團(tuán)2004年度、2005年度、2006年度利潤分配表
單位：元
項(xiàng) 目 2006年度 2005年度 2004年度
一、主營業(yè)務(wù)收入 7,178,682,239.80 6,446,084,124.48 5,838,900,186.95
其中：出口產(chǎn)品（商品）銷售收入 195,293,747.99 162,024,528.44 129,211,797.62
進(jìn)口產(chǎn)品（商品）銷售收入
減： 折扣與折讓
二、主營業(yè)務(wù)收入凈額 7,178,682,239.80 6,446,084,124.48 5,838,900,186.95
減：（一）主營業(yè)務(wù)成本 5,910,307,126.90 5,352,238,709.79 4,673,682,980.34
其中：出口產(chǎn)品（商品）銷售成本 179,961,784.72 155,338,837.34 122,896,501.08
（二）主營業(yè)務(wù)稅金及附加 214,631,845.30 197,487,707.95 178,417,274.10
（三）經(jīng)營費(fèi)用
（四）其他
加：（一）遞延收益
（二）代購代銷收入 763,604.72 2,498,465.15 1,489,931.06
（三）其他
三、主營業(yè)務(wù)利潤（虧損以"-"號(hào)填列） 1,054,506,872.32 898,856,171.89 988,289,863.57
加：其他業(yè)務(wù)利潤（虧損以"-"號(hào)填列） 187,661,182.58 147,597,989.41 133,685,583.79
減：（一）營業(yè)費(fèi)用 290,362,704.35 243,811,999.79 243,985,459.29
（二）管理費(fèi)用 710,605,106.16 642,470,528.39 603,267,909.70
其中：業(yè)務(wù)招待費(fèi) 21,626,716.42 14,650,211.43
研究與開發(fā)費(fèi) 8,461,448.88 5,172,429.25
（三）財(cái)務(wù)費(fèi)用 103,220,880.45 84,002,063.30 104,351,077.09
其中：利息支出 109,496,216.54 93,123,080.93 104,219,357.83
利息收入 13,698,669.61 11,920,001.05 7,901,382.28
匯兌凈損失(匯兌凈收益以"-"填列) 1,698,083.17 -333,932.46 224,199.69
（四）其他
四、營業(yè)利潤（虧損以"-"號(hào)填列） 137,979,363.94 76,169,569.82 170,371,001.28
加：（一）投資收益（損失以"-"號(hào)填列） 27,758,221.50 12,004,537.33 21,076,057.22
（二）期貨收益
（三）補(bǔ)貼收入 143,068,447.96 150,472,738.22 122,575,839.89
其中：補(bǔ)貼前虧損企業(yè)補(bǔ)貼收入
（四）營業(yè)外收入 23,473,633.18 19,944,403.25 17,363,204.15
其中：處置固定資產(chǎn)凈收益 5,797,746.03 6,955,949.58 5,586,470.08
非貨幣性交易收益
出售無形資產(chǎn)收益
罰款凈收入 531,097.59 307,590.46 113,612.29
（五）其他
其中：用以前年度含量工資節(jié)余彌補(bǔ)利潤
減：（一）營業(yè)外支出 12,874,654.88 34,126,950.82 62,562,381.57
其中：處置固定資產(chǎn)凈損失 9,147,598.02 8,430,380.08 6,074,602.90
出售無形資產(chǎn)損失
罰款支出 645,025.23 968,775.11 437,826.21
捐贈(zèng)支出 21,754.82 1,162,220.00 10,000.00
（二）其他支出 1,196.68
其中：結(jié)轉(zhuǎn)的含量工資包干節(jié)余
五、利潤總額（虧損以"-"號(hào)填列） 319,405,011.70 224,464,297.80 268,822,524.29
減：所得稅 102,998,415.23 47,773,162.75 33,201,598.26
少數(shù)股東損益 99,849,849.55 37,896,827.07 59,098,218.08
加：未確認(rèn)的投資損失（以"+"號(hào)填列） -2,787,005.90 497,118.81 49,081,205.01
六、凈利潤 113,769,741.02 139,291,426.79 225,603,912.96
加：（一）年初未分配利潤 -118,473,256.77 -220,213,903.65 -408,210,228.62
（二）盈余公積補(bǔ)虧
（三）其他調(diào)整因素 59,275.92
七、可供分配利潤 -4,703,515.75 -80,922,476.86 -182,547,039.74
減：（一）提取法定盈余公積 11,934,580.28 15,781,494.32 15,862,829.60
（二）提取法定公益金 15,384,985.59 7,900,934.31
（三）提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金
（四）提取儲(chǔ)備基金
（五）提取企業(yè)發(fā)展基金
（六）利潤歸還投資
（七）補(bǔ)充流動(dòng)資本
（八）單項(xiàng)留用的利潤
（九）其他
八、可供投資者分配的利潤 -16,638,096.03 -112,088,956.77 -206,310,803.65
減：（一）應(yīng)付優(yōu)先股股利
（二）提取任意盈余公積
（三）應(yīng)付普通股股利（應(yīng)付利潤） 6,384,300.00 13,903,100.00
（四）轉(zhuǎn)作資本（股本）的普通股股利
（五）其他 -75,788.07
九、未分配利潤 -16,562,307.96 -118,473,256.77 -220,213,903.65
三、金隅集團(tuán)2004年度、2005年度、2006年度現(xiàn)金流量表
項(xiàng) 目 2006年度 2005年度 2004年度
一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 7,110,395,452.68 5,642,690,536.85 6,162,325,986.93
收到的稅費(fèi)返還 124,134,624.75 123,897,646.92 124,690,677.86
收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 3,052,305,541.87 4,454,086,856.41 2,564,635,360.92
現(xiàn)金流入小計(jì) 10,286,835,619.30 10,220,675,040.18 8,851,652,025.71
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 5,355,145,967.26 4,502,687,953.48 4,850,116,026.88
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 600,452,029.32 480,207,669.01 451,699,694.60
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 489,980,955.14 458,009,257.20 443,932,862.80
支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 3,174,718,351.68 4,017,885,603.30 2,292,093,113.56
現(xiàn)金流出小計(jì) 9,620,297,303.40 9,458,790,482.99 8,037,841,697.84
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 666,538,315.90 761,884,557.19 813,810,327.87
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資所收到的現(xiàn)金 1,449,267.03 2,139,244.73 2,619,436.88
其中:出售子公司所收到的現(xiàn)金 0.00 0.00 0.00
取得投資收益所收到的現(xiàn)金 4,289,974.62 43,849,993.45 32,104,786.39
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 14,305,471.35 14,302,635.19 35,006,249.98
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 431,862,958.70 26,072,825.08 65,662,229.61
現(xiàn)金流入小計(jì) 451,907,671.70 86,364,698.45 135,392,702.86
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 937,757,492.47 714,184,080.20 333,912,876.68
投資所支付的現(xiàn)金 116,531,035.00 538,096,509.36 55,544,335.20
其中:購買子公司所支付的現(xiàn)金 0.00 251,882,000.00 0.00
支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1,487,729,761.62 2,452,937.34 478,580,867.92
現(xiàn)金流出小計(jì) 2,542,018,289.09 1,254,733,526.90 868,038,079.80
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -2,090,110,617.39 -1,168,368,828.45 -732,645,376.94
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資所收到的現(xiàn)金 590,778,104.27 52,200,000.00 29,982,248.80
借款收到的現(xiàn)金 3,484,970,000.00 1,232,163,973.36 1,022,236,406.28
收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 61,814,327.21 587,856,028.93 40,250,535.11
現(xiàn)金流入小計(jì) 4,137,562,431.48 1,872,220,002.29 1,092,469,190.19
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 1,896,914,913.36 1,070,337,221.12 883,834,962.42
分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 183,226,812.97 145,703,046.04 72,617,111.19
支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 161,358,405.51 38,424,048.81 55,096,001.64
現(xiàn)金流出小計(jì) 2,241,500,131.84 1,254,464,315.97 1,011,548,075.25
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1,896,062,299.64 617,755,686.32 80,921,114.94
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 -776,041.00 -33,976.04 4,642.94
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 471,713,957.15 211,237,439.02 162,090,708.81
四、注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)意見
北京建宏信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司出具審計(jì)意見如下：
我們審計(jì)了后附的北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡稱"金隅集團(tuán)"）合并財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2004年12月31日、2005年12月31日、2006年12月31日的合并資產(chǎn)負(fù)債表，2004年度、2005年度、2006年度的合并利潤及利潤分配表和合并現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
我們認(rèn)為，金隅集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了金隅集團(tuán)公司2004年12月31日、2005年12月31日、2006年12月31日的合并財(cái)務(wù)狀況以及2004年度、2005年度、2006年度的合并經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
五、會(huì)計(jì)報(bào)表主要附注
（一）主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)的說明
1、企業(yè)目前執(zhí)行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度
本集團(tuán)公司目前執(zhí)行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則包括：2006年2月15日前頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－現(xiàn)金流量表》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－債務(wù)重組》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－非貨幣性交易》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－或有事項(xiàng)》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－借款費(fèi)用》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－租賃》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－存貨》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－固定資產(chǎn)》等項(xiàng)具體準(zhǔn)則；本集團(tuán)公司目前執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度為《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。
2、會(huì)計(jì)年度
本集團(tuán)公司會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日至12月31日。
3、記賬本位幣
本集團(tuán)公司以人民幣為記賬本位幣。
4、記賬基礎(chǔ)及計(jì)價(jià)原則
本集團(tuán)公司會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，資產(chǎn)以歷史成本為計(jì)價(jià)原則。其后如果發(fā)生減值，則按規(guī)定計(jì)提減值準(zhǔn)備。
5、外幣業(yè)務(wù)的核算方法及折算方法
會(huì)計(jì)年度內(nèi)涉及的外幣經(jīng)營性業(yè)務(wù)，按發(fā)生日中國人民銀行公布的基準(zhǔn)匯價(jià)折合人民幣記賬。期末按中國人民銀行公布的中間匯價(jià)對(duì)外幣賬戶余額進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整后的記賬本位幣余額與原賬面余額的差額，作為匯兌損益記入財(cái)務(wù)費(fèi)用；屬于籌建期間發(fā)生的匯兌損益,計(jì)入長期待攤費(fèi)用賬項(xiàng)；屬于與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌損益,按照借款費(fèi)用資本化的原則進(jìn)行處理。
對(duì)境外企業(yè)與境內(nèi)企業(yè)報(bào)表合并時(shí)，資產(chǎn)、負(fù)債類項(xiàng)目按2006年12月31日中國人民銀行公布的人民幣與相應(yīng)幣種匯率的中間價(jià)折算；實(shí)收資本（股本）按照歷史匯率折算；損益類項(xiàng)目按照2006年1月1日與2006年12月31日兩天中國人民銀行公布的人民幣與相應(yīng)幣種匯率的中間價(jià)的平均值進(jìn)行折算。
6、現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
本集團(tuán)公司將持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資，確定為現(xiàn)金等價(jià)物。
7、短期投資核算方法
短期投資在取得時(shí)以實(shí)際成本計(jì)價(jià)。持有期間所獲得的現(xiàn)金股利或利息，除取得時(shí)已記入應(yīng)收賬項(xiàng)的現(xiàn)金股利或利息外，以實(shí)際收到時(shí)作為投資成本的回收，沖減短期投資的賬面價(jià)值。期末按成本與市價(jià)孰低法計(jì)價(jià)，依投資總體對(duì)市價(jià)低于成本的差額提取短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備，并計(jì)入當(dāng)年度損益類賬項(xiàng)。出售投資的損益于出售日按投資賬面值與收入的差額確認(rèn)。
8、壞賬核算方法
本集團(tuán)公司對(duì)各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)的可收回性進(jìn)行分析，并預(yù)計(jì)可能產(chǎn)生的壞賬損失。對(duì)預(yù)計(jì)可能發(fā)生的壞賬損失計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
本集團(tuán)公司采用以賬齡分析和個(gè)別認(rèn)定相結(jié)合的方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡自該筆應(yīng)收款項(xiàng)確認(rèn)之日起計(jì)算，與同一債務(wù)單位發(fā)生若干筆應(yīng)收款業(yè)務(wù)的，分別計(jì)算賬齡。集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)應(yīng)收款不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例一般為：
賬齡1年以內(nèi)的，不計(jì)提；
賬齡1至2年的，按期末余額的5%提??；
賬齡2至3年的，按期末余額的15%提取；
賬齡3至4年的，按期末余額的25%提?。?BR>賬齡4至5年的，按期末余額的50%提取；
賬齡在5年以上的，按期末余額的95%提取。
對(duì)以下情況可以全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：（1）有確鑿證據(jù)表明該應(yīng)收款項(xiàng)無法收回，如債務(wù)單位撤消、破產(chǎn)等；（2）有證據(jù)表明該應(yīng)收款項(xiàng)收回的可能性不大，如債務(wù)單位資不抵債、現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足、發(fā)生嚴(yán)重的自然災(zāi)害等導(dǎo)致停產(chǎn)或歇業(yè)而在短時(shí)間內(nèi)無法償付債務(wù)的。
但下列各種情況一般不全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：（1）未到期的應(yīng)收款項(xiàng)；（2）計(jì)劃進(jìn)行重組的應(yīng)收款項(xiàng)。
預(yù)付賬款，如有確鑿證據(jù)表明其不符合預(yù)付賬款的性質(zhì)，或者因供貨單位破產(chǎn)、撤銷等原因已無望再收到所購貨物的，將原計(jì)入預(yù)付賬款的金額轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收款，并按規(guī)定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
本集團(tuán)公司持有的未到期應(yīng)收票據(jù)，如有確鑿證據(jù)證明無法收回或收回的可能性不大時(shí)，將其賬面余額轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款，并計(jì)提相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備。
9、存貨
（1）分類及計(jì)價(jià)：本集團(tuán)公司存貨主要分為主要包括原材料、包裝物、委托加工材料、低值易耗品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等。存貨取得時(shí)按實(shí)際成本記賬，領(lǐng)用或發(fā)出時(shí)按加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。
（2）盤存與攤銷：存貨盤點(diǎn)采用永續(xù)盤存制。低值易耗品采用一次攤銷法或分期攤銷法，在領(lǐng)用時(shí)一次記入當(dāng)期損益。
（3）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備：期末存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)價(jià)，當(dāng)存貨可變現(xiàn)凈值低于成本時(shí)，將按單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本低于其可變現(xiàn)凈值的差額提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備?？勺儸F(xiàn)凈值是以正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅金后的金額確定。
10、長期投資
（1）長期股權(quán)投資。
本集團(tuán)公司長期股權(quán)投資在取得時(shí)，按初始投資成本計(jì)價(jià)。企業(yè)對(duì)被投資單位無控制、無共同控制且無重大影響的，長期股權(quán)投資采用成本法核算；企業(yè)對(duì)被投資單位有控制、共同控制且或重大影響的，長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算。（即企業(yè)對(duì)其他單位投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%或20％以上，或雖投資不足20%但具有重大影響的，采用權(quán)益法核算；企業(yè)對(duì)其他單位投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%以下，或?qū)ζ渌麊挝煌顿Y雖占該單位有表決權(quán)資本總額20%或20％以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算。）
本集團(tuán)公司采用權(quán)益法核算時(shí),對(duì)長期股權(quán)投資的初始投資成本與其在子公司及聯(lián)營公司所有者權(quán)益中所占的份額之差額,設(shè)置"長期股權(quán)投資--股權(quán)投資差額"明細(xì)項(xiàng)目核算。股權(quán)投資差額的攤銷期限,合同規(guī)定了投資期限的,按投資期限平均攤銷,合同沒有規(guī)定投資期限的,按十年的期限平均攤銷金額很少對(duì)本期損益影響很少的一次性攤銷。根據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)(2003)10號(hào)文《關(guān)于執(zhí)行〈企業(yè)會(huì)計(jì)制度〉和相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有關(guān)問題解答(二)》的有關(guān)規(guī)定,自該文發(fā)布之后,本公司新發(fā)生的對(duì)外投資,若長期股權(quán)投資初始投資成本小于其應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額的差額,則計(jì)入"資本公積--股權(quán)投資準(zhǔn)備"明細(xì)賬項(xiàng)。根據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)(2004) 3 號(hào)文《關(guān)于執(zhí)行〈企業(yè)會(huì)計(jì)制度〉和相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有關(guān)問題解答(四)》的有關(guān)規(guī)定,自該文發(fā)布之日起,本公司因追加投資產(chǎn)生的股權(quán)投資差額,若追加投資與初次投資時(shí)均為股權(quán)投資借方差額,分別按規(guī)定的攤銷年限攤銷；若追加投資時(shí)產(chǎn)生的股權(quán)投資貸方差額小于初次投資時(shí)產(chǎn)生的尚未攤銷完畢的股權(quán)投資借方差額的余額,以追加投資時(shí)產(chǎn)生的股權(quán)投資貸方差額為限沖減尚未攤銷完畢的股權(quán)投資借方差額的余額,未沖減完畢的部分按規(guī)定年限繼續(xù)攤銷。
（2）長期債權(quán)投資。
本集團(tuán)公司長期債權(quán)投資按取得時(shí)的實(shí)際成本作為初始投資成本。長期債券投資的初始投資成本減去未到期債券利息和計(jì)入初始投資成本的相關(guān)稅費(fèi)，與債券面值之間的差額，作為債券溢價(jià)或折價(jià)。債券的溢價(jià)或折價(jià)在債券存續(xù)期間內(nèi)于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時(shí)采用直線法進(jìn)行攤銷。
長期債券投資在債券存續(xù)期間按照票面價(jià)值與票面利率按期計(jì)算確認(rèn)利息收入，加上攤銷的折價(jià)或減去攤銷的溢價(jià)作為長期債權(quán)投資的收益。處置長期債權(quán)投資時(shí)，按實(shí)際取得的價(jià)款與長期債權(quán)投資賬面價(jià)值的差額，作為當(dāng)期投資損益。
（3）長期投資減值準(zhǔn)備：期末公司對(duì)長期投資逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，如果由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價(jià)值，則按可回收金額低于長期投資賬面價(jià)值的差額計(jì)提長期投資減值準(zhǔn)備。
11、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)：企業(yè)擁有的使用期限在一年以上房屋、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備及電子設(shè)備其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的器具工具等，不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2000元以上，并且使用期限超過2年的，作為固定資產(chǎn)。
（2）固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)：按取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià)。
（3）固定資產(chǎn)折舊：采用平均年限法計(jì)提折舊。根據(jù)固定資產(chǎn)類別、原值、使用年限、預(yù)計(jì)殘值（殘值率為 1-10%）確定其折舊年限和折舊率如下：
資產(chǎn)類別 折舊年限（年） 年折舊率（%）
房屋 5-50 1.8-18
建筑物 5-50 1.8-18
機(jī)器設(shè)備 2-30 3-45
運(yùn)輸設(shè)備 6-15 6-15
其 他 2-10 9-45
（4）固定資產(chǎn)后續(xù)支出
與固定資產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，如果存在下列情況之一，使可能流入公司的經(jīng)濟(jì)利益超過了原先的估計(jì)，則應(yīng)當(dāng)計(jì)入固定資產(chǎn)賬面價(jià)值，其增計(jì)金額不應(yīng)超過該固定資產(chǎn)的可收回金額。否則應(yīng)在發(fā)生時(shí)確認(rèn)為費(fèi)用。
延長了固定資產(chǎn)的使用壽命；
使產(chǎn)品的質(zhì)量實(shí)質(zhì)性提高；
使產(chǎn)品成本實(shí)質(zhì)性降低。
（5）固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備：對(duì)由于技術(shù)陳舊、損壞、市價(jià)持續(xù)下跌、長期閑置或其他原因?qū)е驴墒栈亟痤~低于賬面價(jià)值的，將其差額作為固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，記入當(dāng)期損益。
12、在建工程
（1）計(jì)價(jià)：本集團(tuán)公司在建工程按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。在建工程建造期間發(fā)生的有關(guān)借款利息支出，在該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)計(jì)可使用狀態(tài)前計(jì)入購建成本。對(duì)達(dá)到預(yù)計(jì)可使用狀態(tài)的應(yīng)根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或者工程實(shí)際成本等，按估計(jì)的價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待竣工結(jié)算后再作調(diào)整。
（2）減值準(zhǔn)備：本集團(tuán)公司年末對(duì)在建工程進(jìn)行全面檢查，如果有證據(jù)表明在建工程已經(jīng)發(fā)生了損失， 則按可收回金額低于賬面價(jià)值的差額預(yù)計(jì)在建工程損失。
13、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)計(jì)價(jià)：本集團(tuán)公司購入的各種無形資產(chǎn)按實(shí)際支出記賬；其他單位投資轉(zhuǎn)入的無形資產(chǎn)，以評(píng)估確認(rèn)或合同約定的價(jià)值記賬。
（2）無形資產(chǎn)攤銷：
合同規(guī)定有受益期限的按合同規(guī)定的合同年限攤銷；
合同沒有規(guī)定受益期限而法律規(guī)定有有效期限的按法律規(guī)定的法律年限攤銷；
合同規(guī)定了受益期限而法律也規(guī)定了有效期限的按攤銷年限不超過兩者之中較短者規(guī)定的受益年限攤銷；
合同和法律均未規(guī)定受益期限或有效期限的按10年攤銷。
土地使用權(quán)按土地使用權(quán)證的所有權(quán)年限平均攤銷。
（3）無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
期末檢查各項(xiàng)無形資產(chǎn)預(yù)計(jì)給本公司帶來未來經(jīng)濟(jì)利益的能力，當(dāng)存在①某項(xiàng)無形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)等所替代，使其為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益的能力受到重大不利影響；②某項(xiàng)無形資產(chǎn)的市價(jià)在當(dāng)期大幅下跌，在剩余攤銷年限內(nèi)預(yù)期不會(huì)恢復(fù)；③其他足以證明某項(xiàng)無形資產(chǎn)實(shí)質(zhì)上已發(fā)生了減值準(zhǔn)備情形的情況下，預(yù)計(jì)可收回金額低于賬面價(jià)值的差額計(jì)提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
14、長期待攤費(fèi)用
開辦費(fèi)用發(fā)生時(shí)計(jì)入長期待攤費(fèi)用，在公司開始生產(chǎn)經(jīng)營當(dāng)月起一次攤銷。其他長期待攤費(fèi)用均按受益期限平均攤銷。
15、借款費(fèi)用
（1）借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)條件
借款費(fèi)用包括借款而發(fā)生的利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷和輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額，因?qū)ｉT借款而發(fā)生的利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷和匯兌差額，在同時(shí)具備下列三個(gè)條件時(shí)，借款費(fèi)用予以資本化：
①資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；
②借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；
③為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購建活動(dòng)已經(jīng)開始。
其他的借款利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷和匯兌差額，在發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)費(fèi)用。
（2）資本化金額的確定
至當(dāng)期止購建固定資產(chǎn)資本化利息的資本化金額，等于累計(jì)支出加權(quán)平均數(shù)乘以資本化率，資本化率按以下原則確定：
①為購建固定資產(chǎn)只借入一筆專門借款，資本化率為該項(xiàng)借款的利率；
②為購入固定資產(chǎn)借入一筆以上的專門借款，資本化率為這些借款的加權(quán)平均利率。
（3）暫停資本化
若固定資產(chǎn)的購建活動(dòng)發(fā)生非正常中斷，并且時(shí)間連續(xù)超過3 個(gè)月，則暫停借款費(fèi)用的資本化，將其確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用，直至資產(chǎn)的購建活動(dòng)重新開始。
（4）停止資本化
當(dāng)所購建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，停止其借款費(fèi)用的資本化，以后發(fā)生的借款費(fèi)用于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)費(fèi)用。
16、預(yù)計(jì)負(fù)債
如果與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)符合以下條件，本集團(tuán)公司將其確認(rèn)為負(fù)債：
該義務(wù)是企業(yè)承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；
該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)；
該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。
預(yù)計(jì)金額是清償該負(fù)債所需支出的最佳估計(jì)數(shù)。如果所需支出存在一個(gè)金額范圍，則最佳估計(jì)數(shù)按該范圍的上、下限金額的平均數(shù)確定；如果所需支出存在一個(gè)金額范圍，則最佳估計(jì)數(shù)按如下方法確定：
或有事項(xiàng)涉及單個(gè)項(xiàng)目時(shí)，最佳估計(jì)數(shù)按最可能發(fā)生金額確定。
或有事項(xiàng)涉及多個(gè)項(xiàng)目時(shí)，最佳估計(jì)數(shù)按各種可能發(fā)生額及其發(fā)生概率計(jì)算確定。
確認(rèn)的負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方或其他方補(bǔ)償，則補(bǔ)償金額在基本確定能收到時(shí)，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)。確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過所確認(rèn)負(fù)債的賬面價(jià)值。
17、收入確認(rèn)原則
（1）銷售商品收入：本集團(tuán)公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方；本集團(tuán)公司既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對(duì)已售出的商品實(shí)施控制；與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本集團(tuán)公司；并且相關(guān)的收入和成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)收入的實(shí)現(xiàn)。
具體地，本集團(tuán)公司銷售水泥及其他建材產(chǎn)品，在客戶自提貨的情況下，于產(chǎn)品已發(fā)出，客戶簽收驗(yàn)收單時(shí)確認(rèn)收入；在送貨的情況下，于貨到對(duì)方并經(jīng)驗(yàn)收確認(rèn)時(shí)確認(rèn)收入；
本集團(tuán)公司銷售家具及陶瓷產(chǎn)品在直接交付安裝現(xiàn)場的情況下，于安裝完畢后移交，并業(yè)經(jīng)現(xiàn)場客戶人員驗(yàn)收取得對(duì)方確認(rèn)的"驗(yàn)收單"、"發(fā)貨通知單"后確認(rèn)收入；在直接銷售產(chǎn)品的情況下，于產(chǎn)品已經(jīng)發(fā)出，取得對(duì)方確認(rèn)的"發(fā)貨單"或"驗(yàn)收單"后確認(rèn)收入；在自營出口或銷售給出口公司情況下，于獲得海關(guān)報(bào)關(guān)及相關(guān)貨運(yùn)單據(jù)后確認(rèn)收入。
（2）提供勞務(wù)收入：勞務(wù)總收入和總成本能夠可靠地計(jì)量；與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本集團(tuán)公司；勞務(wù)的完成程度能夠可靠地確定時(shí)，確認(rèn)收入的實(shí)現(xiàn)。
①對(duì)提供設(shè)計(jì)、監(jiān)理勞務(wù)的確認(rèn)原則是：在設(shè)計(jì)勞務(wù)已經(jīng)提供，提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的情況下確認(rèn)收入，即在相關(guān)設(shè)計(jì)圖紙已經(jīng)交付，取得對(duì)方的相關(guān)憑證獲得收取價(jià)款的依據(jù)時(shí)，或已收取合同約定的項(xiàng)目勞務(wù)進(jìn)度款時(shí)確認(rèn)收入；在提供監(jiān)理勞務(wù)的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的情況下，依據(jù)監(jiān)理勞務(wù)完成的程度，即占總監(jiān)理的工程量比例確認(rèn)收入，或于收取監(jiān)理合同約定的進(jìn)度款時(shí)確認(rèn)收入。
②對(duì)技術(shù)轉(zhuǎn)讓與咨詢收入的確認(rèn)原則是：根據(jù)轉(zhuǎn)讓技術(shù)和咨詢服務(wù)合同的約定，以本集團(tuán)公司完成相關(guān)技術(shù)轉(zhuǎn)讓，提供咨詢服務(wù)后，相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù)時(shí)，確認(rèn)為收入。
③房地產(chǎn)銷售收入的確認(rèn)原則：已將房屋所有權(quán)上的重要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給買方，不再對(duì)該房產(chǎn)實(shí)施繼續(xù)管理權(quán)和實(shí)際控制權(quán)，相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù)，并且與銷售該房產(chǎn)有關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)營業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。即本集團(tuán)公司在房屋完工并驗(yàn)收合格，簽定了銷售合同，取得了買方付款證明，并辦理完成商品房實(shí)物移交手續(xù)時(shí)，確認(rèn)收入的實(shí)現(xiàn)。
④物業(yè)出租收入的確認(rèn)原則：按本集團(tuán)公司與承租方簽定的出租合同、物業(yè)管理協(xié)議約定的租金和管理費(fèi)按期確認(rèn)收入的實(shí)現(xiàn)。
18、所得稅的會(huì)計(jì)處理方法
所得稅的會(huì)計(jì)處理采用應(yīng)付稅款法。
（二）重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更，以及重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的說明
1、重要會(huì)計(jì)政策變更的說明
本集團(tuán)公司及所屬子公司自2005年1月1日起執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其有關(guān)規(guī)定。本集團(tuán)公司2005年財(cái)務(wù)報(bào)表期初數(shù)業(yè)已按照《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》作了追溯調(diào)整。
2、重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更的說明
本集團(tuán)公司的三級(jí)企業(yè)北京金隅鳳山溫泉度假村有限公司于2006年變更了固定資產(chǎn)的折舊年限，其中，房屋建筑物由原定20年變更為30年，機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備原定5年變更為10年。變更原因?yàn)椋涸摴驹蟹课萁ㄖ锛皺C(jī)器設(shè)備等多為原北京水泥廠鳳山礦舊固定資產(chǎn)，故當(dāng)時(shí)確定的折舊年限較低。近三年來，該公司加大投資規(guī)模，擴(kuò)充經(jīng)營能力，新增固定資產(chǎn)2個(gè)多億。因此，原定固定資產(chǎn)折舊年限已不適合該公司固定資產(chǎn)現(xiàn)狀，本年度予以調(diào)整。此項(xiàng)會(huì)計(jì)估計(jì)變更影響本年凈利潤增加數(shù)為715萬元。
3、重要會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的說明
本年度發(fā)現(xiàn)本集團(tuán)公司所屬子公司北京天壇聯(lián)合2005年漏記折舊1,777,991.75元，在編制2005年與2006年可比的財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，已對(duì)該項(xiàng)差錯(cuò)進(jìn)行了更正。由于此項(xiàng)錯(cuò)誤的影響，2005年多計(jì)凈利潤及留存收益1,777,991.75元，少計(jì)累計(jì)折舊1,777,991.75元。
本年度發(fā)現(xiàn)本集團(tuán)公司所屬子公司北京龍鳳山砂石廠2005年在在建工程中核算管理費(fèi)用及其他業(yè)務(wù)支出項(xiàng)目4,752,513.57元，在編制2005年與2006年可比的財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，已對(duì)該項(xiàng)差錯(cuò)進(jìn)行了更正。由于此項(xiàng)錯(cuò)誤的影響，2005年多計(jì)凈利潤及留存收益4,752,513.57元，多計(jì)在建工程4,752,513.57元。
（三）或有事項(xiàng)
1、其他單位提供債務(wù)擔(dān)保：
（1）為內(nèi)部單位提供擔(dān)保（單位：萬元）：
提供擔(dān)保單位 被擔(dān)保單位 擔(dān)保金額 擔(dān)保種類 擔(dān)保類型
北京金隅股份有限公司 北京市琉璃河水泥有限公司 26,300.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京西三旗高新建材城經(jīng)營開發(fā)有限公司 北京市琉璃河水泥有限公司 2,000.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京市燕山水泥有限公司 北京市建筑裝飾設(shè)計(jì)工程公司 1,730.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅嘉業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 5,000.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京星牌建材有限責(zé)任公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 3,500.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅嘉業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 北京長城家具裝飾材料有限公司 230.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅嘉業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 北京富民住房股份有限公司 5,400.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅嘉業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 北京建宏房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 3,600.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京高嶺房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 4,200.00 貸款擔(dān)保 以騰達(dá)大廈抵押擔(dān)保
北京金隅股份有限公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 25,000.00 貸款擔(dān)保 以金隅大廈抵押擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京市琉璃河水泥有限公司 18,200.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京金隅嘉業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 74,000.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京富民住房股份有限公司 19,064.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京天壇股份有限公司 10,270.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京星牌建材有限責(zé)任公司 600.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京現(xiàn)代建筑材料有限責(zé)任公司 530.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京市加氣混凝土有限責(zé)任公司 505.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京市建筑材料進(jìn)出口有限公司 200.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京市科實(shí)五金有限責(zé)任公司 90.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京市陶瓷廠有限責(zé)任公司 1,990.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京北瑪房屋租賃有限責(zé)任公司 70.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京建宏房地產(chǎn)開發(fā)公司 2,340.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京建筑材料科學(xué)研究總院有限公司 1,500.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京愛樂屋建筑節(jié)能制品有限公司 500.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 河北太行水泥股份有限公司 5,500.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 北京金隅股份有限公司 43,000.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司 北京市水泥供應(yīng)公司 500.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司 北京市新型建筑材料供應(yīng)公司 1,010.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司 北京建貿(mào)新科建材有限公司 1,200.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
合計(jì) 　 258,513.00
（2）為外部單位提供擔(dān)保（單位：萬元）：
提供擔(dān)保單位 被擔(dān)保單位 擔(dān)保金額 擔(dān)保種類 擔(dān)保類型
北京市新輕物業(yè)管理有限責(zé)任公司 北京市長城磚瓦機(jī)械廠 100.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京市新輕物業(yè)管理有限責(zé)任公司 北郊聯(lián)合軋鋼廠 118.00 貸款擔(dān)保
連帶責(zé)任擔(dān)保
北京賽易彩板型材有限責(zé)任公司 北京門窗發(fā)展有限公司 580.00 貸款擔(dān)保 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京市木材廠有限責(zé)任公司 北京森華人造板有限公司 14,040.00 貸款擔(dān)保 以房產(chǎn)土地抵押擔(dān)保
北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司 北京建貿(mào)永信玻璃實(shí)業(yè)有限公司 484.00 貸款擔(dān)保
連帶責(zé)任擔(dān)保
合計(jì) 　 15,322.00
2、其他或有負(fù)債
（1）本集團(tuán)公司之三級(jí)企業(yè)北京高嶺房地產(chǎn)開發(fā)有限公司1994年9月1日與北京市房地產(chǎn)管理局簽訂京房地出讓〔合〕字（94）第52號(hào)"北京市城鎮(zhèn)國有土地使用權(quán)出讓合同"，根據(jù)合同第八章第26條違約處罰條款，延期支付地價(jià)款按每日千分之一繳付滯納金，截至2004年12月31日，滯納金為118,195,144.00元，公司作為預(yù)計(jì)負(fù)債在報(bào)表中反映。2006年經(jīng)與北京市房地產(chǎn)管理局協(xié)商，該公司交納了8,959,315.00元土地出讓金滯納金，其余款項(xiàng)仍在協(xié)商減免中。
（2）本集團(tuán)公司之三級(jí)企業(yè)北京市建筑裝飾設(shè)計(jì)工程公司由于其下屬子公司北京市北裝建材供應(yīng)公司準(zhǔn)備注銷，2005年增加預(yù)計(jì)負(fù)債1,095,837.11元。
（四）資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
1、本集團(tuán)公司于2006年9月16日與邯鄲市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)簽定了"河北太行華信建材有限責(zé)任公司國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議"，根據(jù)協(xié)議，本集團(tuán)公司擬收購河北太行華信建材有限責(zé)任公司50.84%的國有股權(quán)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓總價(jià)24,033.42萬元，其中定金1,000萬元已于2005年10月支付，余款23,033.42萬元于2007年1月26日付清，收購事項(xiàng)于款項(xiàng)付清日完成。
2、本集團(tuán)公司下屬二級(jí)企業(yè)北京金翔智誠管理咨詢有限公司于2007年1月與民生人壽保險(xiǎn)股份有限公司聯(lián)合創(chuàng)辦北京金隅民生保險(xiǎn)代理有限公司，該公司注冊(cè)資本50萬元，雙方各投資25萬元，經(jīng)營范圍：代理銷售人身保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品。
（五）關(guān)聯(lián)方關(guān)系及交易
1、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
序號(hào) 公司名稱 注冊(cè)地點(diǎn) 注冊(cè)資本 股權(quán)比例 主營范圍
1 北京市第五十四職業(yè)技能鑒定所 北京 10.00 100.00% 教育培訓(xùn)
2 北京市危險(xiǎn)廢物處置中心 北京 1,470.00 100.00% 處置危險(xiǎn)廢物
3 北京市家具公司 北京 1,087.90 100.00% 制造、購銷家具
4 北京市建筑材料銷售中心 北京 700.00 100.00% 購銷建筑材料
5 北京建筑材料集團(tuán)總公司實(shí)業(yè)發(fā)展公司 北京 661.00 52.25% 購銷建筑材料
6 北京市龍鳳山砂石廠 北京 3,156.00 100.00% 制造混凝土、汽車貨運(yùn)
7 北京水泥廠有限責(zé)任公司 北京 96,346.28 29.62% 水泥制造
8 北京生態(tài)島科技有限責(zé)任公司 北京 5,000.00 100.00% 廢棄物處置及綜合利用
9 北京金翔智誠管理咨詢有限公司 北京 600.00 100.00% 企業(yè)管理咨詢服務(wù)
10 北京西三旗熱力廠 北京 660.00 100.00% 熱力生產(chǎn)和供應(yīng)
11 北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司 北京 15,700.00 100.00% 銷售建筑材料
12 北京金隅股份有限公司 北京 180,000.00 60.84% 制造建筑材料、房地產(chǎn)開發(fā)、物業(yè)管理等
2、本集團(tuán)公司參股子公司概況（單位：萬元）
序號(hào) 公司名稱 注冊(cè)地點(diǎn) 注冊(cè)資本 股權(quán)比例 主營范圍
1 京會(huì)花園置業(yè)公司 北京 30,000.00 20.00% 房地產(chǎn)開發(fā)
3、本集團(tuán)公司下屬事業(yè)單位概況（單位：萬元）
序號(hào) 單位名稱 注冊(cè)地點(diǎn) 注冊(cè)資本 股權(quán)比例 主營范圍
1 北京市建筑材料工業(yè)學(xué)校 北京 2,369.00 100.00% 中等職業(yè)學(xué)歷教育
2 北京建材集團(tuán)黨校 北京 294.00 100.00% 在職干部培訓(xùn)
4、關(guān)聯(lián)交易
（1）交易金額
① 采購貨物：
采購單位名稱 供貨單位名稱 金額
北京市建筑材料進(jìn)出口有限公司 柯諾（北京）地板有限公司 3,232,350.63
北京市建筑材料進(jìn)出口有限公司 北京三重鏡業(yè)有限公司 18,730,840.27
合 計(jì) 21,963,190.90
② 銷售貨物：
銷貨單位 購貨單位名稱 金額
北京天壇股份有限公司 北京哥侖比尼家具有限公司 1,217,780.22
北京市陶瓷廠有限責(zé)任公司 北京東陶有限公司 1,494,953.61
北京市科實(shí)五金有限責(zé)任公司 北京森德散熱器有限公司 211,418.80
北京市建筑材料進(jìn)出口有限公司 柯諾（北京）木業(yè)有限公司 103,656.24
北京市建筑材料進(jìn)出口有限公司 柯諾（北京）地板有限公司 192,002.37
北京天壇股份有限公司 北京哥侖比尼家具有限公司 1,702,620.00
合 計(jì) 4,922,431.24
③收取租金
出租單位 承租單位名稱 金額
北京市陶瓷廠有限責(zé)任公司 北京東陶有限公司 311,500.00
北京市翔牌墻體材料有限公司 北京三重鏡業(yè)有限公司 99,600.00
合 計(jì) 411,100.00
④本集團(tuán)公司接受各關(guān)聯(lián)單位擔(dān)保借款或?yàn)楦麝P(guān)聯(lián)單位提供借款擔(dān)保情況如下（單位：萬元）：
借款單位 擔(dān)保單位 金額 擔(dān)保方式
北京市琉璃河水泥有限公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 18,200.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅嘉業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 74,000.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京富民住房股份有限公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 19,064.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京天壇股份有限公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 10,270.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京星牌建材有限責(zé)任公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 600.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京現(xiàn)代建筑材料有限責(zé)任公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 530.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京市加氣混凝土有限責(zé)任公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 505.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京市建筑材料進(jìn)出口有限公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 200.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京市科實(shí)五金有限責(zé)任公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 90.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京市陶瓷廠有限責(zé)任公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 1,990.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京北瑪房屋租賃有限責(zé)任公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 70.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京建宏房地產(chǎn)開發(fā)公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 2,340.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京建筑材料科學(xué)研究總院有限公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 1,500.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京愛樂屋建筑節(jié)能制品有限公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 500.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
河北太行水泥股份有限公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 5,500.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
北京金隅股份有限公司 北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司 43,000.00 連帶責(zé)任擔(dān)保
（2）關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款金額：
①應(yīng)收賬款
債權(quán)單位 債務(wù)單位 金 額
北京天壇股份有限公司 北京哥倫比尼天壇家具有限公司 1,016,058.00
北京市陶瓷廠有限責(zé)任公司 北京東陶有限公司 170,439.92
北京市科實(shí)五金有限責(zé)任公司 北京森德散熱器有限公司 175,760.00
北京市建筑材料進(jìn)出口有限公司 柯諾（北京）木業(yè)有限公司 47,513.63
北京中儲(chǔ)金隅物流有限公司 柯諾（北京）地板有限公司 54,700.00
北京建筑材料集團(tuán)總公司實(shí)業(yè)發(fā)展公司 柯諾（北京）地板有限公司 20,000.00
合 計(jì) 1,484,471.55
②預(yù)付賬款
債權(quán)單位 債務(wù)單位 金 額
北京市建筑材料銷售中心 東陶機(jī)器(北京)有限公司 437,781.12
北京市陶瓷廠有限責(zé)任公司 北京東陶有限公司 884,084.09
北京市建筑材料進(jìn)出口有限公司 柯諾（北京）地板有限公司 740,191.72
合 計(jì) 2,062,056.93
③其他應(yīng)收款
債權(quán)單位 債務(wù)單位 金 額
北京建筑材料集團(tuán)總公司實(shí)業(yè)發(fā)展公司 北京市海淀木器廠 1,989,358.70
北京建筑材料集團(tuán)總公司實(shí)業(yè)發(fā)展公司 北京建筑材料集團(tuán)總公司生產(chǎn)勞動(dòng)服務(wù)公司 724,851.15
北京金隅股份有限公司 北京三重鏡業(yè)有限公司 31,632,960.00
北京金隅股份有限公司 北京卡萊爾防水材料有限公司 14,725,678.00
北京金隅股份有限公司 北京長城法拉姆裝飾材料有限公司 4,800,000.00
合 計(jì) 53,872,847.85
④應(yīng)付賬款
債務(wù)單位 債權(quán)單位 金 額
北京建筑材料集團(tuán)總公司實(shí)業(yè)發(fā)展公司 柯諾（北京）木業(yè)有限公司 13,573.43
北京建筑材料集團(tuán)總公司實(shí)業(yè)發(fā)展公司 北京威必馳建筑五金有限公司 41,500.43
北京市陶瓷廠有限責(zé)任公司 北京東陶有限公司 4,451,325.74
北京金海燕玻璃棉有限公司 北京太爾化工有限公司 78,806.80
北京市建筑材料進(jìn)出口有限公司 北京三重鏡業(yè)有限公司 2,834,558.46
合 計(jì) 7,419,764.86
⑤預(yù)收賬款
債務(wù)單位 債權(quán)單位 金 額
北京星牌建材有限責(zé)任公司 北京東陶有限公司 348,000.00
北京市建筑材料進(jìn)出口有限公司 柯諾（北京）地板有限公司 120,212.60
合 計(jì) 468,212.60
⑥其他應(yīng)付款
債務(wù)單位 債權(quán)單位 金 額
北京水泥廠有限責(zé)任公司 麥克斯特建筑材料（北京）公司 464,074.69
合 計(jì) 464,074.69
（3）定價(jià)政策
本集團(tuán)公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的業(yè)務(wù)往來按一般市場經(jīng)營規(guī)則進(jìn)行，與其他業(yè)務(wù)往來企業(yè)同等對(duì)待。本集團(tuán)公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間不可避免的關(guān)聯(lián)交易，遵照公平、公正的市場原則進(jìn)行。本集團(tuán)公司同關(guān)聯(lián)方之間代購代銷及提供其他勞務(wù)服務(wù)的價(jià)格，有國家定價(jià)的，適用國家定價(jià)，沒有國家定價(jià)的，按市場價(jià)格確定，沒有市場價(jià)格的，參照實(shí)際成本加合理費(fèi)用原則由雙方定價(jià)，對(duì)于某些無法按照"成本加費(fèi)用"的原則確定價(jià)格的特殊服務(wù)，由雙方協(xié)商定價(jià)。
（六）重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及出售的說明
本集團(tuán)公司2004～2006年度無重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及出售情況。
（七）企業(yè)合并、分立等重組事項(xiàng)的說明:
2006年11月29日， 根據(jù)北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)京國資規(guī)劃字[2006]39號(hào)"關(guān)于北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司與北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司重組的通知"，本集團(tuán)公司與北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司實(shí)施重組。重組后，本集團(tuán)公司對(duì)建材經(jīng)貿(mào)集團(tuán)行使出資人職責(zé)。該重組評(píng)估基準(zhǔn)日為2006年6月30日，經(jīng)北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)京國資產(chǎn)權(quán)字[2006]216號(hào)文對(duì)改制資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目予以核準(zhǔn)，建材經(jīng)貿(mào)集團(tuán)及6家代管公司匯總評(píng)估凈資產(chǎn)42,047.74萬元。
2006年12月19日本集團(tuán)公司與北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司已在北京產(chǎn)權(quán)交易所有限公司辦理完畢產(chǎn)權(quán)交易，將北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司整體產(chǎn)權(quán)（資產(chǎn)總額92,972.68萬元，負(fù)債總額59,996.12萬元，所有者權(quán)益32,976.56萬元）無償劃轉(zhuǎn)給本集團(tuán)公司。
至2006年12月31日，北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司尚未辦理工商變更手續(xù)，合并報(bào)表資產(chǎn)總額946,281,592.22元，負(fù)債總額727,211,787.87元，凈資產(chǎn)203,797,539.70元（含未確認(rèn)投資損失49,620,476.60元）。
本集團(tuán)公司于2006年12月按北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司合并后本部凈資產(chǎn)增加長期投資252,562,202.35元，增加資本公積252,562,202.35元。本年度合并報(bào)表僅合并北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司年末資產(chǎn)總額、年末負(fù)債總額和年末所有者權(quán)益總額。
（八）合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法及說明
1、合并范圍的確認(rèn)原則、報(bào)表編制的依據(jù)及方法
本集團(tuán)公司的合并報(bào)表包括本集團(tuán)公司及子公司財(cái)務(wù)報(bào)表，按財(cái)政部制定的《合并財(cái)務(wù)報(bào)表暫行規(guī)定》中有關(guān)要求編制，采取自下而上的層層合并，各公司之間的重大方面交易及往來均已在合并報(bào)表編制過程中予以抵銷。納入合并范圍的子公司或合營公司與母公司執(zhí)行會(huì)計(jì)制度不一致的，對(duì)造成的差異進(jìn)行調(diào)整后編制財(cái)務(wù)決算合并報(bào)表。對(duì)所屬合營子企業(yè)按照比例合并方法編制財(cái)務(wù)決算合并報(bào)表。對(duì)境外子企業(yè)的會(huì)計(jì)期間和會(huì)計(jì)結(jié)賬日調(diào)整為與母公司一致，匯率折算資產(chǎn)、負(fù)債類項(xiàng)目按2006年12月31日中國人民銀行公布的人民幣與相應(yīng)幣種匯率的中間價(jià)折算；實(shí)收資本（股本）按照歷史匯率折算；損益類項(xiàng)目按照2006年1月1日與2006年12月31日兩天中國人民銀行公布的人民幣與相應(yīng)幣種匯率的中間價(jià)的平均值進(jìn)行折算后編制財(cái)務(wù)決算合并報(bào)表。
2、本次納入合并范圍子公司的基本情況
序號(hào) 子企業(yè)（或合營企業(yè)）名稱 持股比例 注冊(cè)資本 投資額
1 北京水泥廠有限責(zé)任公司 29.62% 96,346.28 28,537.77
2 北京金翔智誠管理咨詢有限公司 100.00% 600.00 96.00
3 北京市建筑材料工業(yè)學(xué)校 100.00% 2,369.00 -
4 北京建材集團(tuán)黨校 100.00% 294.00 -
5 北京市龍鳳山砂石廠 100.00% 3,156.00 1,013.74
6 北京市危險(xiǎn)廢物處置中心 60.00% 1,470.00 538.80
7 北京市家具公司 100.00% 1,087.90 1,087.90
8 北京建筑材料集團(tuán)總公司實(shí)業(yè)發(fā)展公司 52.25% 661.00 345.40
9 北京西三旗熱力廠 100.00% 660.00 7,721.86
10 北京市建筑材料銷售中心 100.00% 700.00 700.00
11 北京金隅股份有限公司 60.84% 180,000.00 160,034.20
12 北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司 100.00% 15,700.00 25,256.22
13 北京生態(tài)島科技有限責(zé)任公司 100.00% 5,000.00 5,000.00
14 北京市第五十四職業(yè)技能鑒定所 100.00% 10.00 10.00
3、本年度合并報(bào)表范圍的說明：
（1）合并范圍增加：
2005年度
企業(yè)名稱 投資額（萬元） 持股比例 原因
北京天壇通達(dá)耐火工程技術(shù)有限公司 200 100% 新成立
北京金輝恒業(yè)商貿(mào)有限公司 260 60% 新成立
北京市鑫建欣苑農(nóng)貿(mào)市場有限公司 40 95% 新成立
北京西三旗新材料科技孵化器有限責(zé)任公司 100 100% 取得實(shí)際控制
北京美涂三旗涂料有限責(zé)任公司 2600 50% 新成立
北京半島物業(yè)管理中心 50 100% 新成立
北京市金鼎麗新材料技術(shù)研究所 100 100% 取得實(shí)際控制
北京遠(yuǎn)東潔美服務(wù)公司 33.55 100% 理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系并入
珠海經(jīng)濟(jì)特區(qū)雅樂實(shí)業(yè)公司 138.42 100% 理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系并入
2006年度
被投資單位名稱 投資額（萬元） 持股比例（%） 納入合并范圍的原因
北京金隅股份有限公司 160,034.20 60.84 新設(shè)立
北京奇耐特長城座椅有限公司 954.75 60.00 新收購股權(quán)
北京市建筑材料質(zhì)量檢驗(yàn)站 1,000.00 100.00 新設(shè)立
金建（天津）置業(yè)投資有限責(zé)任公司 18,000.00 50.00 新設(shè)立
內(nèi)蒙古金隅置地投資有限公司 20,000.00 100.00 新設(shè)立
內(nèi)蒙古金隅岱海旅游度假有限責(zé)任公司 3,015.00 100.00 新設(shè)立
北京金隅紅樹林環(huán)保技術(shù)有限責(zé)任公司 15,000.00 100.00 新設(shè)立
北京通達(dá)耐火技術(shù)有限公司 3,565.00 100.00 新設(shè)立
北京金海燕玻璃棉有限公司 11,472.77 100.00 新設(shè)立
北京市中油藍(lán)天燃油銷售有限公司 1,500.00 50.00 新收購股權(quán)
北京中儲(chǔ)金隅物流有限公司 150.00 50.00 新設(shè)立
北京市生態(tài)島科技有限責(zé)任公司 5,000.00 100.00 新設(shè)立
北京金翔智誠管理咨詢有限公司 120.00 100.00 新設(shè)立
北京富康木業(yè)有限公司 148.19 60.00 清算
北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司 19,621.73 100.00 經(jīng)市國資委批準(zhǔn)無償劃入
（2）合并范圍減少：
2005年度
企業(yè)名稱 投資額（萬元） 持股比例（%） 原因
北京天壇戴爾馬克床具有限公司 350 55% 撤銷關(guān)閉
北京自利木器加工廠 40 100% 撤銷關(guān)閉
北京京達(dá)涂料有限公司 50 65% 撤銷關(guān)閉
北京市龍順佳印刷服務(wù)中心 20 100% 撤銷關(guān)閉
北京市天壇建材商貿(mào)公司 231.1 100% 撤銷關(guān)閉
北京市光環(huán)實(shí)業(yè)公司 50 100% 撤銷關(guān)閉
北京光華順達(dá)電氣工程處 40 100% 撤銷關(guān)閉
北京新明涂料有限公司 200 75% 撤銷關(guān)閉
北京普隆金屬裝飾材料有限公司 589.51 100% 撤銷關(guān)閉產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓
北京千隆金屬裝飾材料有限責(zé)任公司 110 68.18% 撤銷關(guān)閉產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓
北京朝陽北裝建筑機(jī)械租賃服務(wù)中心 30.69 100% 撤銷關(guān)閉
北京市北裝建材供應(yīng)公司 18.99 100% 撤銷關(guān)閉
北京三重鏡業(yè)有限公司 3196 56.19% 外方增資后控股
2006年度
被投資單位名稱 投資額 （萬元） 持股比例（%） 由未納入合并范圍的原因
北京第四機(jī)床電器有限公司 31.60 61.24 股權(quán)對(duì)外轉(zhuǎn)讓
武漢星牌建材有限責(zé)任公司 40.00 80.00 撤銷
北京市亞新第三產(chǎn)業(yè)開發(fā)公司 168.79 100.00 撤銷
北京市北磚加油站 101.87 77.25 定額收取租金
小股東承包經(jīng)營
北京輕型建筑材料公司 2,745.36 100.00 變?yōu)楸奔託夥止?BR>北京魯凱新型建材有限公司 244.34 55.00 撤銷
北京富康木業(yè)有限公司 148.19 60.00 清算
北京永泰建金商廈有限責(zé)任公司 153.07 100.00 清算
北京博廈工貿(mào)公司 576.51 100.00 并入建機(jī)資產(chǎn)經(jīng)營公司
北京東大久遠(yuǎn)科貿(mào)有限責(zé)任公司 180.37 100.00 撤銷
北京市木工機(jī)械廠 165.86 100.00 并入中森威海物業(yè)公司
（3）股權(quán)比例超過50％未納入合并范圍企業(yè)情況及原因說明
序號(hào) 被投資單位名稱 持股比例 注冊(cè)資本 投資額 級(jí)次 未納入合并范圍原因
1 北京卡萊爾防水材料有限公司 50.90% 3,710.00 1,950.14 三級(jí) 擬清算
2 北京筑成房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司 80% 1,000.00 800.00 三級(jí) 清理整頓
3 京濤天易沙石公司 60% 100.00 60.00 三級(jí) 清理整頓
4 香港家樂雅達(dá)發(fā)展有限公司 100% 不詳 354．38 三級(jí) 境外企業(yè)
（4）境外子企業(yè)、基建單位和事業(yè)單位納入合并范圍的情況及合并方法
①境外子企業(yè)
被投資單位名稱 持股比例 投資額 資產(chǎn)總額 負(fù)債總額 所有者權(quán)益總額 是否合并 合并方法
香港家樂雅達(dá)發(fā)展有限公司 100% 3,543,786.31 3,158,519.39 8,882,353.35 -5,723,833.96 否
該單位因會(huì)計(jì)年度不同，無法獲取轉(zhuǎn)換后的財(cái)務(wù)報(bào)表，故未合并。
②事業(yè)單位
被投資單位名稱 持股比例 投資額 資產(chǎn)總額 負(fù)債總額 所有者權(quán)益總額 是否合并 合并方法
北京市建筑材料工業(yè)學(xué)校 100.00% 0.00 177,978,776.05 64,693,350.67 113,285,425.38 是
北京建材集團(tuán)黨校 100.00% 0.00 5,809,440.52 2,114,533.87 3,694,906.65 是
（九）財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋（金額單位：元）
1． 貨幣資金
項(xiàng)目 2006年12月31日 2005年12月31日 本年增減變動(dòng)金額
原幣金額 折算匯率 折合人民幣 原幣金額 折算匯率 折合人民幣
一、現(xiàn) 金 1,388,160.25 1,042,383.35 345,776.90
其中：人民幣 1,388,126.28 1,388,126.28 1,042,383.35 1,042,383.35 345,742.93
美元 4.00 8.49 33.97 33.97
二、銀行存款 1,643,733,491.20 1,195,581,282.88 448,152,208.32
其中：人民幣 1,639,634,842.69 1,639,634,842.69 1,192,206,606.90 1,192,206,606.90 447,428,235.79
美元 479,422.62 7.21 3,455,423.45 424,890.06 7.94 3,374,121.44 81,302.01
歐元 64,191.10 10.01 642,692.00 642,692.00
港幣 537.06 0.99 533.06 533.06 1.04 554.54 -21.48
三、其他貨幣資金 27,286,986.17 5,629,473.04 5,629,473.04 21,657,513.13
合計(jì) 1,672,408,637.62 1,202,253,139.27 470,155,498.35
2． 應(yīng)收票據(jù)
票據(jù)種類 2006年12月31日 2005年12月31日
銀行承兌匯票 52,633,855.29 41,571,392.33
商業(yè)承兌匯票 - 183,960.02
合 計(jì) 52,633,855.29 41,755,352.35
3． 應(yīng)收股利
序號(hào) 投資企業(yè) 被投資企業(yè) 2006年12月31日 2005年12月31日
1 北京金隅股份有限公司 北京市混凝土制品一廠 - 300,000.00
2 北京亞新特種建材公司 北京新辰陶瓷纖維公司 199,441.07 56,384.92
3 北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)總公司 下屬企業(yè) 188,565.37 -
合 計(jì) 388,006.44 356,384.92
4． 應(yīng)收款項(xiàng)
應(yīng)收賬款
賬齡 2006年12月31日 2005年12月31日
2005年12月31日 壞賬準(zhǔn)備 2006年12月31日 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 760,482,305.82 - 773,087,156.71 -
1-2年 185,428,732.49 10,841,099.07 185,225,907.33 12,140,331.44
2-3年 71,876,959.52 11,720,671.33 58,745,031.08 16,622,569.51
3－4年 35,081,594.38 15,351,255.17 22,445,433.43 12,080,804.70
4－5年 17,712,485.08 13,685,689.59 12,065,235.60 5,181,419.43
5年以上 105,945,208.25 91,110,439.99 60,214,629.25 55,883,097.42
合計(jì) 1,176,527,285.54 142,709,155.15 1,111,783,393.40 101,908,222.50
其他應(yīng)收款
賬齡 2006年12月31日 2005年12月31日
2005年12月31日 壞賬準(zhǔn)備 2006年12月31日 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 1,081,030,326.43 - 181,787,831.77 -
1-2年 872,314,466.52 5,748,707.73 324,451,600.18 2,751,640.40
2-3年 12,034,668.15 2,001,965.62 39,690,551.30 6,578,391.14
3－4年 18,252,326.47 9,416,387.47 40,958,776.80 5,368,215.15
4－5年 8,565,539.87 5,200,464.55 45,113,225.33 33,502,017.36
5年以上 175,703,022.03 102,405,029.77 127,043,909.00 38,691,046.32
合計(jì) 2,167,900,349.47 124,772,555.14 759,045,894.38 86,891,310.37
5、預(yù)付賬款
賬齡 2006年12月31日 2005年12月31日
金額 占總額比例（%） 金額 占總額比例（%）
1年以內(nèi) 188,781,871.13 77.28 132,297,893.97 87.02
1-2年 28,602,380.55 11.71 8,265,697.22 5.44
2-3年 6,131,078.57 2.51 3,099,637.04 2.04
3年以上 20,761,164.55 8.50 8,359,436.65 5.50
合計(jì) 244,276,494.80 100.00 152,022,664.88 100.00
6．存 貨
項(xiàng) 目 2005年12月31日 本年增加數(shù) 本年減少數(shù) 2006年12月31日
原 材 料 172,835,858.86 1,576,717,639.50 1,549,939,022.40 199,614,475.96
包 裝 物 2,770,, 147.30 20,629,904.72 19,935,014.38 3,465,037.64
低值易耗品 4,488,554.51 638,022.16 1,960,517.21 3,166,059.46
自制半成品及在產(chǎn)品 1,428,240,480.37 4,306,548,047.19 4,649,284,373.57 1,085,504,153.99
庫存商品 1,505,342,142.90 4,140,743,484.94 4,240,074,093.80 1,406,011,534.04
其他 19,855,010.80 575,579,230.18 443,761,651.25 151,672,589.73
合 計(jì) 3,133,532,194.74 10,620,856,328.69 10,904,954,672.61 2,849,433,850.82
存貨減值準(zhǔn)備
項(xiàng)目 2005年12月31日 本年增加數(shù) 本年轉(zhuǎn)回（減少）數(shù) 2006年12月31日
因資產(chǎn)價(jià)值回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù) 其他原因轉(zhuǎn)出數(shù) 合計(jì)
存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 64,148,555.64 3,961,214.79 4,912,789.27 6,168,905.41 11,081,694.68 57,028,075.75
其中：庫存商品 51,674,621.28 2,374,475.63 4,609,083.62 4,792,657.93 9,401,741.55 44,647,355.36
原材料 11,688,490.28 1,439,898.72 299,639.53 1,159,124.62 1,458,764.15 11,669,624.85
說明：（1）北京金隅嘉業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司將年末用于房地產(chǎn)開發(fā)的柳明家園住宅小區(qū)、東郊木材廠居住項(xiàng)目A、B地塊的土地使用權(quán)以及完工開發(fā)產(chǎn)品中南湖南路15號(hào)院甲1、2號(hào)樓底商作為銀行借款的抵押物，抵押物的評(píng)估價(jià)值共計(jì)83,862.16萬元，相應(yīng)銀行借款共計(jì)39,000萬元，已歸還3,000萬元，借款余額36,000萬元；
（2）北京市建筑涂料廠有限責(zé)任公司存貨項(xiàng)目"工程施工"中共計(jì)7,431,652.77元均已完工項(xiàng)目金額，但未辦理結(jié)算手續(xù)；預(yù)計(jì)不能得到補(bǔ)償?shù)墓こ淌┕こ杀緸?62,343.73元；
（3）存貨中發(fā)出商品2,789,482.30元。
7．長期投資
項(xiàng)目 2005年12月31日 本年增加數(shù) 本年減少數(shù) 2006年12月31日
（1）長期股權(quán)投資 563,138,586.30 147,006,577.23 32,630,759.94 677,514,403.59
其中：對(duì)子公司投資 - - - -
對(duì)其他企業(yè)投資 563,138,586.30 147,006,577.23 32,630,759.94 677,514,403.59
（2）長期債權(quán)投資 - 307,700.00 250,700.00 57,000.00
合 計(jì) 563,138,586.30 147,314,277.23 32,881,459.94 677,571,403.59
長期投資減值準(zhǔn)備
項(xiàng)目 2005年12月31日 本年增加數(shù) 本年轉(zhuǎn)回（減少）數(shù) 2006年12月31日
因資產(chǎn)價(jià)值回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù) 其他原因轉(zhuǎn)出數(shù) 合計(jì)
長期投資減值準(zhǔn)備 29,318,224.14 3,543,895.76 - 1,356,297.75 1,356,297.75 31,505,822.15
其中：長期股權(quán)投資 29,318,224.14 3,543,895.76 - 1,356,297.75 1,356,297.75 31,505,822.15
長期債權(quán)投資 - - - - - -
8．固定資產(chǎn)
固定資產(chǎn)原值
項(xiàng) 目 2005年12月31日 本年增加數(shù) 本年減少數(shù) 2006年12月31日
金額 其中：在建工程轉(zhuǎn)入 金額 其中：本年出售資產(chǎn)
土地資產(chǎn) 285,917,117.17 71,644,986.49 - 1,026,417.60 - 356,535,686.06
房屋、建筑物 3,563,964,075.34 1,221,842,777.16 223,277,230.91 235,480,633.33 29,074,748.30 4,550,326,219.17
機(jī)器設(shè)備 2,404,328,276.09 533,296,410.57 207,324,760.45 96,107,435.87 1,870,954.62 2,841,517,250.79
運(yùn)輸工具 229,246,417.64 63,342,747.03 5,684,648.72 20,760,034.67 5,864,637.92 271,829,130.00
其他 78,495,434.41 11,794,358.69 - 2,290,903.63 1,400,011.18 87,998,889.47
固定資產(chǎn)原價(jià)合計(jì) 6,561,951,320.65 1,901,921,279.94 436,286,640.08 355,665,425.10 38,210,352.02 8,108,207,175.49
說明：本期固定資產(chǎn)原值增額較大，主要是包含了新納入合并范圍的北京建材經(jīng)貿(mào)集團(tuán)固定資產(chǎn)原值561,570,936.65元。
累計(jì)折舊
項(xiàng) 目 2005年12月31日 本年增加數(shù) 本年減少數(shù) 2006年12月31日
金額 其中：本年計(jì)提折舊 金額 其中：本年出售資產(chǎn)
土地資產(chǎn) - - - - - -
房屋、建筑物 886,363,411.51 220,180,987.57 55,043,723.62 21,871,711.13 1,396,837.95 1,084,672,687.95
機(jī)器設(shè)備 1,195,697,995.26 176,385,349.07 83,972,960.43 71,093,759.90 1,227,196.71 1,300,989,584.43
運(yùn)輸工具 124,394,662.15 38,551,467.62 6,388,749.61 10,837,202.06 5,011,733.57 152,108,927.71
其他 40,610,193.63 10,335,696.56 5,601,644.37 1,282,847.01 505,603.22 49,663,043.18
固定資產(chǎn)累計(jì)折舊合計(jì) 2,247,066,262.55 445,453,500.82 151,007,078.03 105,085,520.10 8,141,371.45 2,587,434,243.27
固定資產(chǎn)凈值
項(xiàng) 目 2005年12月31日 本年增加數(shù) 本年減少數(shù) 2006年12月31日
土地資產(chǎn) 280,768,190.50 71,644,986.49 1,026,417.60 351,386,759.39
房屋、建筑物 2,682,916,899.59 1,140,663,944.27 352,611,076.93 3,470,969,766.93
機(jī)器設(shè)備 1,208,487,746.01 506,845,927.81 174,999,842.28 1,540,333,831.54
運(yùn)輸工具 104,851,754.49 53,514,396.24 38,609,187.24 119,756,963.49
其他 37,860,467.51 9,422,770.05 8,957,626.69 38,325,610.87
固定資產(chǎn)凈值合計(jì) 4,314,885,058.10 1,782,092,024.86 576,204,150.74 5,520,772,932.22
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
項(xiàng)目 2005年12月31日 本年增加數(shù) 本年轉(zhuǎn)回（減少）數(shù) 2006年12月31日
因資產(chǎn)價(jià)值回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù) 其他原因轉(zhuǎn)出數(shù) 合計(jì)
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 75,309,615.42 - - 16,688,128.69 16,688,128.69 58,621,486.73
其中：房屋、建筑物 12,932,177.91 - - 7,343,585.58 7,343,585.58 5,588,592.33
機(jī)器設(shè)備 61,104,639.03 - - 9,079,923.15 9,079,923.15 52,024,715.88
9．在建工程
在建工程變動(dòng)情況
工程項(xiàng)目 2005年12月31日 本年增加 本年減少 2006年12月31日
金額 減值準(zhǔn)備 余額 利息資本化 金額 減值準(zhǔn)備
合計(jì) 1,682,545,597.94 1,224,200.00 1,337,066,649.49 1,611,566,358.15 1,408,045,889.28 18,058,338.81 985,761.80
10.無形資產(chǎn)
明細(xì)項(xiàng)目 實(shí)際成本 2005年12月31日 本年增加 本年轉(zhuǎn)出 本年攤銷 2006年12月31日
合 計(jì) 1,514,071,006.26 1,200,291,429.80 212,076,597.66 69,196.96 28,756,957.26 1,383,541,873.24
1.商標(biāo)權(quán) 959,900.00 545,031.25 - - 91,195.00 453,836.25
2.土地使用權(quán) 1,397,018,523.39 1,148,200,600.74 211,307,138.16 - 27,095,092.81 1,332,412,646.09
3.非專利技術(shù) 1,814,850.00 892,301.25 - - 181,485.00 710,816.25
4.特許權(quán) 56,292,070.00 42,965,670.35 - - 730,457.16 42,235,213.19
5.其他 11,253,658.87 7,687,826.21 769,459.50 69,196.96 658,727.29 7,729,361.46
無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
項(xiàng)目 2005年12月31日 本年增加數(shù) 本年轉(zhuǎn)回（減少）數(shù) 2006年12月31日
因資產(chǎn)價(jià)值回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù) 其他原因轉(zhuǎn)出數(shù) 合計(jì)
無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 35,231,884.64 - - - - 35,231,884.64
11.長期待攤費(fèi)用
種類 原始成本 2005年12月31日 本年增加 本年減少 本年攤銷 2006年12月31日 剩余攤
銷年限
合 計(jì) 21,669,929.85 17,671,037.46 6,060,913.79 8,815,986.97 6,249,267.39 14,915,964.28
12.其他長期資產(chǎn)
項(xiàng) 目 年初余額 本年增加數(shù) 本年減少數(shù) 年末余額
其他長期資產(chǎn)合計(jì) - 12,755,102.02 - 12,755,102.02
本年新增其他長期資產(chǎn)是新納入合并范圍內(nèi)的北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表中反映的清產(chǎn)核資未核銷損失部分。
13、短期借款
借款類別 2006年12月31日 2005年12月31日
信用借款 37,519,926.92 81,963,926.92
抵押借款 1,378,000,000.00 537,000,000.00
保證借款 1,056,150,000.00 997,041,204.68
合計(jì) 2,471,669,926.92 1,616,005,131.60
14．應(yīng)付票據(jù)
票據(jù)種類 2006年12月31日 2005年12月31日
銀行承兌匯票 99,210,368.07 60,145,109.55
合 計(jì) 99,210,368.07 60,145,109.55
15.應(yīng)付款項(xiàng)
款項(xiàng)內(nèi)容 2006年12月31日 2005年12月31日 本年增減
應(yīng)付賬款 1,459,244,069.98 2,384,605,202.68 -925,361,132.70
預(yù)收賬款 1,676,198,794.82 1,491,226,409.82 184,972,385.00
其他應(yīng)付款 3,703,779,116.86 3,300,142,138.56 403,636,978.30
合 計(jì) 6,839,221,981.66 7,175,973,751.06 -336,751,769.4
說明：（1）三年以上應(yīng)付賬款209,799,574.60元，因資金緊張尚未支付；（2）一年以上預(yù)收賬款77,709,325.55元，未結(jié)轉(zhuǎn)收入的原因?yàn)槲催_(dá)到結(jié)轉(zhuǎn)收入的條件、按合同收款尚未結(jié)算等；（3）三年以上其他應(yīng)付款348,024,386.62元，因資金緊張尚未支付。
16.應(yīng)付股利
序號(hào) 被投資企業(yè) 投資企業(yè) 2006年12月31日 2005年12月31日
1 北京天壇股份有限公司 北京建工集團(tuán) 145,345.43 145,345.43
2 北京天壇股份有限公司 北京住總集團(tuán) 145,345.43 145,345.43
3 北京天壇股份有限公司 北京北辰集團(tuán) 437,615.87 437,615.63
4 北京天壇股份有限公司 非發(fā)起人法人 1,593,633.89 774,956.79
5 北京天壇股份有限公司 自然人股東 1,170,312.85 2,279,446.64
6 北京天壇股份有限公司 加拿大華洋貿(mào)易文化有限公司 -30.60 -30.60
7 北京水泥廠有限責(zé)任公司 中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司 8,812,811.01 8,812,811.01
8 北京建貿(mào)新科建材有限公司 自然人股東 133,614.77 -
合 計(jì) 12,438,648.65 12,595,490.33
17. 預(yù)提費(fèi)用
項(xiàng)目 2005年12月31日 本年計(jì)提 本年攤銷 轉(zhuǎn)其他應(yīng)付款 2006年12月31日
水電費(fèi) 2,110,396.22 148,949,679.43 149,626,403.73 - 1,433,671.92
修理費(fèi) 1,977,202.80 25,528,337.95 8,046,375.31 12,450,000.00 7,009,165.44
工資獎(jiǎng)金 1,311,756.32 6,792,837.44 6,984,030.59 630,000.00 490,563.17
利息 7,252,784.13 9,574,089.05 10,185,714.31 - 6,641,158.87
供暖費(fèi) 1,160,338.11 2,634,761.05 657,194.40 3,124,804.76 13,100.00
運(yùn)費(fèi) 2,320,082.63 147,496.65 1,121,023.81 - 1,346,555.47
租賃費(fèi) 792,250.04 5,221,736.99 4,587,320.36 - 1,426,666.67
補(bǔ)償費(fèi) 99,105,918.22 398,715,989.44 1,687,702.44 - 496,134,205.22
技術(shù)服務(wù)費(fèi) - 866,000.00 866,000.00 - -
其他 23,922,653.35 53,342,554.92 69,504,156.74 - 7,761,051.53
合計(jì) 139,953,381.82 651,773,482.92 253,265,921.69 16,204,804.76 522,256,138.29
18.預(yù)計(jì)負(fù)債
明細(xì)項(xiàng)目 2006年12月31日 2005年12月31日 預(yù)計(jì)原因依據(jù)
土地出讓金本金、滯納金 109,235,829.00 118,195,144.00 依據(jù)出讓金合同和實(shí)際建筑面積
前欠華龍空調(diào)公司、鑫光公司裝修款 - 11,820,082.38 賬外欠建金商廈工程款
北裝建材供應(yīng)公司賬務(wù)并入 1,095,837.11 1,095,837.11 賬外欠款
亞新欠運(yùn)煤運(yùn)費(fèi) - 1,051,088.70 賬外欠款
合 計(jì) 110,331,666.11 132,162,152.19
19.一年內(nèi)到期的長期負(fù)債
明細(xì)項(xiàng)目 2006年12月31日 2005年12月31日
工行平谷支行貸款 49,000,000.00 106,000,000.00
合 計(jì) 49,000,000.00 106,000,000.00
說明：本集團(tuán)公司下屬北京高嶺房地產(chǎn)開發(fā)有限公司一年內(nèi)到期的長期負(fù)債4900萬元，為工行平谷支行貸款，應(yīng)于2005年7月17日到期，2007年1月11日公司與銀行簽定了"借款展期協(xié)議"，展期至2008年1月8日。該筆借款為抵押借款，以價(jià)值為39715萬元的騰達(dá)大廈房屋建筑物和土地使用權(quán)抵押。
20.長期借款
借款類別 2006年12月31日 2005年12月31日
信用借款 330,625,095.81 307,953,622.22
抵押借款 560,827,891.00 174,000,000.00
保證借款 1,220,643,687.49 599,298,646.10
質(zhì)押借款 - 15,000,000.00
合 計(jì) 2,112,096,674.30 1,096,252,268.32
21.長期應(yīng)付款
項(xiàng) 目 期 限 初始金額 應(yīng)計(jì)利息 2006年12月31日 2005年12月31日
合計(jì) -- 137,019,310.62 - 138,170,829.66 135,938,705.31
其中：1.集團(tuán)科技部 1-2年 6,991,197.00 - 7,004,000.00 -
2.集團(tuán)撥款 　 1,774,807.31 - 1,924,887.03 -
3.科委撥鍋爐款 1-2年 1,241,804.55 - 1,155,000.97 1374793.00
4.國家建材局撥改貸資金 4,071,105.33 - 4,071,105.33 4,071,105.33
5.建材發(fā)展基金 120,500,000.00 - 120,500,000.00 120,500,000.00
22.專項(xiàng)應(yīng)付款
項(xiàng) 目 2005年12月31日 本年增加數(shù) 本年減少數(shù) 2006年12月31日
合計(jì) 46,315,358.47 53,824,995.48 16,612,805.78 83,527,548.17
其中：1鍋爐改造款 14,125,000.00 1,130,000.00 5,980,000.00 9,275,000.00
2專項(xiàng)拔款 900,000.00 7,590,000.00 - 8,490,000.00
3環(huán)保治理款 8,000,000.00 - - 8,000,000.00
4課題撥款 4,274,442.73 994,570.00 - 5,269,012.73
5.市財(cái)政基建撥款 - 20,000,000.00 - 20,000,000.00
23.實(shí)收資本
投資者名稱 2005年12月31日 本年增加 本年減少 2006年12月31日
投資金額 所占比例(%) 投資金額 所占比例(%)
國家資本金 1,010,714,566.46 100% 7,848,551.18 4,428,387.86 1,014,134,729.78 100%
合 計(jì) 1,010,714,566.46 100% 7,848,551.18 4,428,387.86 1,014,134,729.78 100%
說明：母公司年末實(shí)收資本為937,132,170.56元，合并報(bào)表年末實(shí)收資本比母公司年末實(shí)收資本多77,002,559.22元，是北京市建筑材料工業(yè)學(xué)校實(shí)收資本并入72,831,387.11元、北京建材集團(tuán)黨校實(shí)收資本并入4,171,172.11元。
24.資本公積
項(xiàng) 目 2005年12月31日 本年增加 本年減少 2006年12月31日 變動(dòng)原因依據(jù)
股權(quán)投資準(zhǔn)備 786,959,622.28 8,611,616.24 - 795,571,238.52
撥款轉(zhuǎn)入 105,899,604.66 - - 105,899,604.66
資產(chǎn)評(píng)估增值準(zhǔn)備 1,163,709,312.85 - - 1,163,709,312.85
其他資本公積 -430,694,410.89 280,574,902.35 40,303,708.28 -190,423,216.82
合 計(jì) 1,625,874,128.90 289,186,518.59 40,303,708.28 1,874,756,939.21
說明：（1）本年增加股權(quán)投資準(zhǔn)備8,611,616.24元為權(quán)益法核算被投資單位資本公積增加，其他資本公積增加280,574,902.35元，其中土地出讓金返還28,012,700.00元，建材經(jīng)貿(mào)集團(tuán)無償劃撥增加252,562,202.35元；（2）本年減少其他資本公積40,303,708.28元，為資不抵債子公司合并時(shí)彌補(bǔ)未確認(rèn)投資損失形成; （3）母公司年末資本公積為1,874,006,673.08元，合并報(bào)表年末資本公積比母公司年末資本公積多750,266.13元，是北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)內(nèi)部參股比例低于20%的企業(yè)未核算投資權(quán)益形成。
25.盈余公積
項(xiàng) 目 2005年12月31日 本年增加 本年減少 2006年12月31日 變動(dòng)原因、依據(jù)
法定盈余公積金 31,317,376.13 35,315,520.88 - 66,632,897.01 其中凈利潤提取11,934,580.28元
法定公益金 43,345,628.95 - 43,345,628.95 - 轉(zhuǎn)入法定盈余公積和任意盈余公積
任意盈余公積金 9,227,056.05 31,657,705.63 334,611.84 40,550,149.84
合 計(jì) 83,890,061.13 66,973,226.51 43,680,240.79 107,183,046.85
說明：母公司年末盈余公積為66,603,137.26元，合并報(bào)表年末盈余公積比母公司年末盈余公積多40,579,909.59元，是北京市建筑材料工業(yè)學(xué)校任意盈余公積并入40,454,038.27元、北京建材集團(tuán)黨校任意盈余公積并入96,111.57元和北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)內(nèi)部參股比例低于20%的企業(yè)未核算投資權(quán)益差額29,759.75元形成。
26.未分配利潤
項(xiàng) 目 2006年 2005年 2004年
年初數(shù) -118,473,256.77 -220,213,903.65 -408,210,228.62
本年增加數(shù) 113,769,741.02 139,291,426.79 225,663,188.88
其中：本年凈利潤轉(zhuǎn)入 113,769,741.02 139,291,426.79 225,603,912.96
其他增加 - - 59,275.92
本年減少數(shù) 11,858,792.21 37,550,779.91 37,666,863.91
其中：本年提取盈余公積數(shù) 11,934,580.28 31,166,479.91 23,763,763.91
本年分配現(xiàn)金股利數(shù) -75,788.07 6,384,300.00 13,903,100.00
年末數(shù) -16,562,307.96 -118,473,256.77 -220,213,903.65
說明：母公司年末未分配利潤為-14,764,122.50 元，合并報(bào)表年末未分配利潤比母公司年末未分配利潤少1,798,185.46元，是北京建材集團(tuán)黨校未分配利潤并入-572,377.03元、合并報(bào)表抵消內(nèi)部購銷業(yè)務(wù)未實(shí)現(xiàn)的利潤-1,538,299.85元、北京建筑材料經(jīng)貿(mào)集團(tuán)內(nèi)部參股比例低于20%的企業(yè)未核算投資權(quán)益差額75,788.07元和本集團(tuán)公司參股比例低于20%的企業(yè)（北京市危險(xiǎn)廢物處置中心對(duì)北京金隅紅樹林環(huán)保技術(shù)有限責(zé)任公司0.67%股權(quán)）未核算投資權(quán)益差額236,703.35元形成。
27、主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本
主業(yè)項(xiàng)目明細(xì)分類 主營業(yè)務(wù)收入
2006年度 2005年度 2004年度
金額 比重（%） 金額 比重（%） 金額 比重（%）
合 計(jì) 7,178,682,239.80 100% 6,446,084,124.48 100% 5,838,900,186.95 100%
房地產(chǎn)開發(fā) 2,453,736,076.60 34% 2,694,303,824.19 42% 2,732,079,666.19 47%
建材制造業(yè)-水泥 1,368,364,514.96 19% 1,119,464,268.92 17% 1,027,552,841.91 18%
建材制造業(yè)-其他 1,356,304,095.67 19% 918,145,350.63 14% 988,678,873.60 17%
其他服務(wù)業(yè) 1,278,938,356.15 18% 1,088,424,777.31 17% 359,911,708.09 6%
建材制造業(yè)-家具 415,716,278.31 6% 447,812,840.04 7% 534,032,130.56 9%
出租 284,372,538.87 4% 130,665,496.35 2% 144,464,561.79 2%
事業(yè)單位財(cái)政補(bǔ)貼 21,250,379.24 0% 47,267,567.04 1% 52,180,404.81 1%
主業(yè)項(xiàng)目明細(xì)分類 主營業(yè)務(wù)成本
2006年度 2005年度 2004年度
金額 比重（%） 金額 比重（%） 金額 比重（%）
合 計(jì) 5,910,307,126.90 100% 5,352,238,709.79 100% 4,673,682,980.34 100%
房地產(chǎn)開發(fā) 2,231,379,671.52 38% 2,381,336,770.26 44% 2,288,597,614.20 49%
建材制造業(yè)-水泥 1,007,192,369.23 17% 861,487,667.89 16% 740,161,863.64 16%
建材制造業(yè)-其他 1,142,113,862.37 19% 772,583,514.08 14% 793,639,908.39 17%
其他服務(wù)業(yè) 1,073,087,632.10 18% 886,805,342.34 17% 285,873,356.97 6%
建材制造業(yè)-家具 328,547,391.99 6% 353,925,561.74 7% 449,305,673.43 10%
出租 105,596,013.06 2% 49,959,299.75 1% 66,166,312.22 1%
事業(yè)單位財(cái)政補(bǔ)貼 22,390,186.63 0% 46,140,553.73 1% 49,938,251.49 1%
28.其他業(yè)務(wù)利潤
項(xiàng) 目 2006年度 2005年度 2004年度
補(bǔ)償款 87,707,641.76 27,933,796.04 8,774,010.00
租賃收入 68,602,032.37 73,044,647.40 44,366,806.66
勞務(wù)收入 11,845,967.61 4,783,586.03 6,048,883.59
銷售材料、商品收入 8,486,920.47 1,648,789.44 5,446,858.73
管理費(fèi)收入 6,861,517.89 11,317,260.39 22,438.25
其他收入 2,108,408.85 5,937,360.50 48,434,303.46
熱源建設(shè)費(fèi) 1,377,409.83 2,297,386.32 -
進(jìn)口業(yè)務(wù)收入 878,441.64 1,106,249.20 642,081.99
開發(fā)收入 - 11,903,980.59 16,262,296.57
技術(shù)收入 -207,157.84 7,624,933.50 3,687,904.54
合 計(jì) 187,661,182.58 147,597,989.41 133,685,583.79
29.財(cái)務(wù)費(fèi)用
項(xiàng)目 2006年度 2005年度 2004年度
利息支出 111,713,953.52 93,123,080.93 104,219,357.83
減：利息收入 13,698,669.61 11,920,001.05 7,901,382.28
匯兌損失 1,698,083.17 -227,544.02 224,199.69
減：匯兌收益 - 106,388.44 -
現(xiàn)金折扣 59,481.00 - -
手續(xù)費(fèi) 3,448,032.37 3,132,915.88 7,808,901.85
合 計(jì) 103,220,880.45 84,002,063.30 104,351,077.09
30.投資收益
項(xiàng) 目 2006年度 2005年度 2004年度
股票投資收益 　 　 -971,489.65
債權(quán)投資收益 　 　 9,000.00
以成本法核算的被投資單位宣告分派的利潤 1,056,225.34 317,681.25 60,160.11
年末調(diào)整的被投資單位所有者權(quán)益凈增減的金額 26,542,326.40 8,992,143.65 30,788,054.27
股權(quán)投資差額攤銷 -335,493.56 -335,493.56 26,147.95
股權(quán)投資轉(zhuǎn)讓收益 1,199,335.44 1,955,607.05 4,381,598.76
委托貸款收益 - 223,635.48 　
計(jì)提的投資減值準(zhǔn)備 -718,895.76 - -6,862,065.14
其他投資收益 14,723.64 850,963.46 -6,355,349.08
合 計(jì) 27,758,221.50 12,004,537.33 21,076,057.22
31.補(bǔ)貼收入
項(xiàng) 目 金 額 來源和依據(jù) 相關(guān)批準(zhǔn)文件 批準(zhǔn)機(jī)關(guān)
2006年度 2005年度 2004年度
資源綜合利用增值稅返還 141,161,104.96 134,629,020.76 121,259,085.93 資源綜合利用 國家稅務(wù)局文件 北京市國家稅務(wù)局區(qū)縣分局
燃煤補(bǔ)貼 1,791,922.00 1,500,774.00 27,122.18 燃煤補(bǔ)貼 區(qū)供熱管理辦公室
國家補(bǔ)貼收入 - 13,064,549.33 - 管理費(fèi)收入 京地稅企[2006]135號(hào) 北京市地方稅務(wù)局
其他 115,421.00 1,278,394.13 1,289,631.78 財(cái)政補(bǔ)貼 財(cái)政部門
合 計(jì) 143,068,447.96 150,472,738.22 122,575,839.89
32.營業(yè)外收支
主要項(xiàng)目類別 2006年度 2005年度 2004年度
營業(yè)外收入小計(jì) 23,473,633.18 19,944,403.25 17,363,204.15
固定資產(chǎn)盤盈 - 644,341.02 3,852,961.99
處置固定資產(chǎn)凈收益 5,491,746.07 6,657,626.78 8,152,995.07
罰款凈收入 755,709.07 433,162.45 813,921.59
其他 17,226,178.04 12,209,273.00 4,543,325.50
主要項(xiàng)目類別 2006年度 2005年度 2004年度
營業(yè)外支出小計(jì) 12,874,654.88 34,126,950.82 62,562,381.57
處置固定資產(chǎn)凈損失 9,251,110.64 8,430,969.44 31,037,923.48
罰款支出 649,602.03 1,116,594.04 1,396,629.50
債務(wù)重組損失 878,692.32 6,593,062.76 8,663,651.91
捐贈(zèng)支出 21,754.82 1,142,220.20 13,450.00
提取的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、在建工程減值準(zhǔn)備 -36,715.20 7,958,090.58 18,462,867.65
其 他 2,110,210.27 8,886,013.80 2,987,859.03

第十一節(jié) 其他重大事項(xiàng)

北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司法定代表人聲明如下：
本人（以及本人所代表的機(jī)構(gòu)）承諾本報(bào)告書及其摘要不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。
北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司
法定代表人：王東
2007年 10月25日
中信建投證券有限責(zé)任公司法定代表人（授權(quán)代表人）、財(cái)務(wù)顧問主辦人聲明如下：
本人及本人所代表的機(jī)構(gòu)已履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對(duì)收購報(bào)告書的內(nèi)容進(jìn)行核查和驗(yàn)證，未發(fā)現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)此承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
中信建投證券有限責(zé)任公司
法定代表人（授權(quán)代表人）：殷榮彥
財(cái)務(wù)顧問主辦人：林煊
2007年10月25日
經(jīng)辦律師聲明如下：
本人及本人所代表的機(jī)構(gòu)已按照?qǐng)?zhí)業(yè)規(guī)則規(guī)定的工作程序履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對(duì)收購報(bào)告書的內(nèi)容進(jìn)行核查和驗(yàn)證，未發(fā)現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)此承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
北京市中瑞律師事務(wù)所
經(jīng)辦律師：徐軍利 譚偉業(yè)
2007年10月25日

第十二節(jié) 備查文件

一、 備查文件
1、北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司、河北太行華信建材有限責(zé)任公司工商營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記證；
2、北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司董事、高級(jí)管理人員（或主要負(fù)責(zé)人）的名單及其身份證明；
3、北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司關(guān)于本次收購的內(nèi)部相關(guān)決策文件及北京市政府國資委和河北省政府的批復(fù)；
4、邯鄲市政府國資委與北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司簽署的《關(guān)于河北太行華信建材有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議書》；
5、北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司水泥分公司與河北太行水泥股份有限公司簽署的關(guān)于包銷水泥的《協(xié)議書》；
6、北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司與河北太行華信建材有限責(zé)任公司簽署的關(guān)于借款的《協(xié)議書》；
7、邯鄲市政府國資委與北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司簽署的《河北太行華信建材有限責(zé)任公司國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》；
8、邯鄲市政府國資委與北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司簽署的《過渡期管理協(xié)議》；
9、北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司實(shí)際控制人最近兩年未發(fā)生變更的說明；
10北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司、河北太行華信建材有限責(zé)任公司持有或買賣上市公司股份情況說明及自查報(bào)告；
11、北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司、河北太行華信建材有限責(zé)任公司高級(jí)管理人員及直系親屬持有買賣上市公司股份情況說明及自查報(bào)告；
12、中介機(jī)構(gòu)及經(jīng)辦人員持有買賣上市公司股份情況說明及自查報(bào)告；
13、北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司關(guān)于避免同業(yè)競爭的承諾；
14、北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司關(guān)于規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的承諾；
15、北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司不存在《收購辦法》第六條規(guī)定情形及符合《收購辦法》第五十條規(guī)定的說明；
16、北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜及談判的說明
17、北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司2004、2005、2006年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，2006年上半年未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
18、 河北太行華信建材有限責(zé)任公司與中經(jīng)信投資有限公司簽署的《關(guān)于河北太行水泥股份有限公司11.17％股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》；
19、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)出具的《關(guān)于河北太行水泥股份有限公司國有股東所持股份轉(zhuǎn)讓有關(guān)問題的批復(fù)》（國資產(chǎn)權(quán)[2007]904號(hào)）；
20、中信建投證券《關(guān)于北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司收購河北太行水泥股份有限公司之財(cái)務(wù)顧問意見》；
21、北京市中瑞律師事務(wù)所《關(guān)于北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司受讓河北太行華信建材有限責(zé)任公司股權(quán)之法律意見書》。
二、備查地點(diǎn)
本收購報(bào)告書和備查文件置于以下地點(diǎn)，供投資者查閱：
河北太行水泥股份有限公司
地址：河北省邯鄲市峰峰礦區(qū)建國路2號(hào)。
（本頁無正文，為《河北太行水泥股份有限公司收購報(bào)告書》之蓋章頁）

北京金隅集團(tuán)有限責(zé)任公司
二零零七年十月二十五日