重要內(nèi)容提示:

    1、交易內(nèi)容：本公司依據(jù)北京中科華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司對(duì)甘肅鴛鴦水泥有限公司凈資產(chǎn)的評(píng)估結(jié)果,擬出資31,120,215元收購(gòu)武山寧遠(yuǎn)水泥粉磨有限責(zé)任公司和甘肅祁連山工貿(mào)發(fā)展有限公司所持的本公司控股子公司甘肅鴛鴦水泥有限公司28.27%的股權(quán)。因甘肅祁連山工貿(mào)發(fā)展有限公司與本公司存在關(guān)聯(lián)關(guān)系,故本議案構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

    2、關(guān)聯(lián)人回避情況：關(guān)聯(lián)董事楊皓、張玙麟、閆宗文、寧成順先生在2004年7月27日召開的第三屆十二次董事會(huì)審議表決該關(guān)聯(lián)交易時(shí),均進(jìn)行了回避。公司獨(dú)立董事對(duì)此發(fā)表了同意的獨(dú)立意見,認(rèn)為該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易符合上市公司和全體股東的利益,沒有發(fā)生損害中小股東利益的行為。

    3、關(guān)聯(lián)交易影響：符合本公司長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃,收購(gòu)該公司股權(quán)并在對(duì)其絕對(duì)控股的前提下盡可能降低投資,有利于公司占領(lǐng)天水地區(qū)水泥市場(chǎng),進(jìn)一步做大做強(qiáng)水泥主業(yè),加快整合“甘、青、藏”水泥資源的戰(zhàn)略步伐。

    一、關(guān)聯(lián)交易概述

    為進(jìn)一步加快整合區(qū)域內(nèi)水泥市場(chǎng)資源的戰(zhàn)略步伐,盡快實(shí)現(xiàn)本公司做大做強(qiáng)的中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃,決定收購(gòu)公司相對(duì)控股子公司甘肅鴛鴦水泥有限公司其他股東部分股權(quán),實(shí)現(xiàn)對(duì)甘肅鴛鴦水泥有限公司絕對(duì)控股。公司依據(jù)北京中科華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(中科華評(píng)報(bào)字［2004］第 P018號(hào)),以甘肅鴛鴦水泥有限公司凈資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值 110,073,854.07元的28.27%為準(zhǔn),出資31,120,215元收購(gòu)武山寧遠(yuǎn)水泥粉磨有限責(zé)任公司和甘肅祁連山工貿(mào)發(fā)展有限公司所持的甘肅鴛鴦水泥有限公司28.27%的股權(quán)(其中,收購(gòu)武山寧遠(yuǎn)水泥粉磨有限責(zé)任公司19.73%的股權(quán)、收購(gòu)甘肅祁連山工貿(mào)發(fā)展有限公司8.54%的股權(quán)),該部分股權(quán)不存在質(zhì)押、被司法機(jī)關(guān)凍結(jié)等任何使公司股東權(quán)利受到限制的情形。

    甘肅鴛鴦水泥有限公司現(xiàn)注冊(cè)資本5500萬(wàn)元,其中本公司占22.73%,武山寧遠(yuǎn)水泥粉磨有限責(zé)任公司占19.73%,甘肅祁連山工貿(mào)發(fā)展有限公司占12.73%,自然人股東汪進(jìn)德占11.82%,自然人股東吳偉中占11.82%,自然人股東劉倫坤占10.90%,自然人股東吳正利占10.27%。

    2004年7月27日,公司第三屆董事會(huì)第十二次會(huì)議就此關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí),關(guān)聯(lián)董事均回避表決,非關(guān)聯(lián)董事一致通過該議案。獨(dú)立董事謝澤、孟有憲、王森對(duì)此發(fā)表了同意的獨(dú)立意見。

    本次收購(gòu)行為尚需獲得2004年11月30日召開的2004年第二次臨時(shí)股東大會(huì)的批準(zhǔn),與該關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)有利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)人將放棄在股東大會(huì)對(duì)該議案的投票權(quán)。

    二、關(guān)聯(lián)方情況

    本公司第一大股東甘肅祁連山建材控股有限公司占有甘肅祁連山工貿(mào)發(fā)展有限公司32.17%的股權(quán),是其第二大股東。因此,甘肅祁連山工貿(mào)發(fā)展有限公司與本公司有關(guān)聯(lián)關(guān)系,該項(xiàng)收購(gòu)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

    甘肅祁連山工貿(mào)發(fā)展有限公司注冊(cè)資本為1628萬(wàn)元。其中本公司第一大股東甘肅祁連山建材控股有限公司占32.17%的股權(quán)。公司注冊(cè)地：甘肅省永登縣中堡鎮(zhèn)；法定代表人：白忠勇；經(jīng)營(yíng)范圍：水泥包裝袋、鋼球鑄件、新型建材的生產(chǎn)加工、銷售；建筑設(shè)計(jì)施工；客貨運(yùn)輸；商貿(mào)流通；房地產(chǎn)開發(fā)、物業(yè)管理；住宿餐飲娛樂。

    三、甘肅鴛鴦水泥有限公司概況

    甘肅鴛鴦水泥有限公司是經(jīng)甘肅省經(jīng)貿(mào)委批準(zhǔn),于2003年4月15日以原甘肅省武山水泥廠的主業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)改制設(shè)立的,集水泥系列產(chǎn)品(含商品熟料、混凝土)的生產(chǎn)、銷售及相關(guān)技術(shù)的研制、開發(fā)、應(yīng)用和技術(shù)咨詢服務(wù)為主的有限責(zé)任公司。2003年7月,鴛鴦公司控股了甘谷祁連山水泥股份有限公司后,生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到130萬(wàn)噸/年。

    鴛鴦公司技術(shù)力量雄厚,產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)良,現(xiàn)可生產(chǎn)硅酸鹽、普通硅酸鹽、低堿、道路、抗硫、中熱、復(fù)合等水泥。公司注冊(cè)商標(biāo)“鴛鴦牌”為甘肅省著名商標(biāo),主導(dǎo)產(chǎn)品普通42.5 R硅酸鹽水泥是首屆甘肅名牌產(chǎn)品,并連續(xù)通過復(fù)審；32.5 R普通硅酸鹽水泥連續(xù)保持產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證。公司建立了完善的質(zhì)量保證體系,2002年在西北地區(qū)水泥生產(chǎn)企業(yè)中率先通過2000版 I S O9001國(guó)際質(zhì)量管理體系認(rèn)證。產(chǎn)品廣泛用于寶蘭二線、青藏鐵路、蘭臨高速公路、平?jīng)鲭姀S、靖遠(yuǎn)電廠、引洮前期工程和洮河、白龍江流域的各類水庫(kù)、水電站等國(guó)家及省市重點(diǎn)水利、電力、交通工程。公司先后榮獲甘肅省“文明單位”、“納稅先進(jìn)單位”、“重合同守信用企業(yè)”、“職業(yè)道德建設(shè)先進(jìn)單位”、全國(guó)水泥品質(zhì)指標(biāo)檢驗(yàn)大對(duì)比“全優(yōu)單位”和全國(guó)水泥化學(xué)分析大對(duì)比“全優(yōu)單位”等多項(xiàng)榮譽(yù)。

    從總體上看,該公司整體資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)情況良好,自成立以來,經(jīng)濟(jì)效益始終保持了較好的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì),經(jīng)審計(jì)的2003年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)203.35萬(wàn)元。截止2004年8月31日,公司總資產(chǎn)27,706.09萬(wàn)元,負(fù)債總額20,648.01萬(wàn)元,凈資產(chǎn)7,058.09萬(wàn)元,1-8月份實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入12,183.55萬(wàn)元,主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)4,052.62萬(wàn)元,利潤(rùn)總額837.44萬(wàn)元(未經(jīng)審計(jì))。

    公司自成立以來,未受過行政處罰、刑事處罰,沒有涉及與經(jīng)濟(jì)糾紛有關(guān)的重大民事訴訟或仲裁。

    四、交易的主要內(nèi)容和定價(jià)依據(jù)

    經(jīng)具有從事證券業(yè)務(wù)資格的北京中科華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司評(píng)估,截至2004年8月31日止,甘肅祁連山水泥股份有限公司擬收購(gòu)的甘肅鴛鴦水泥有限公司總資產(chǎn)的賬面值27,706.09萬(wàn)元,調(diào)整后賬面凈值27,859.99萬(wàn)元,評(píng)估價(jià)值31,781.78萬(wàn)元,評(píng)估增值3,921.79萬(wàn)元,增值率為14.08%；負(fù)債賬面值為20,648.01萬(wàn)元,調(diào)整后賬面凈值20,801.90萬(wàn)元,評(píng)估價(jià)值20,774.39萬(wàn)元；凈資產(chǎn)賬面值為7,058.09萬(wàn)元,調(diào)整后賬面凈值7,058.09萬(wàn)元,評(píng)估價(jià)值11,007.39萬(wàn)元,增值3,949.30萬(wàn)元,增值率為55.95%。此次本公司出資收購(gòu)甘肅鴛鴦水泥有限公司28.27%的股權(quán),收購(gòu)價(jià)格以經(jīng)評(píng)估的每股凈資產(chǎn)2.0013元為準(zhǔn),共計(jì)出資為人民幣31,120,215萬(wàn)元。

    此次評(píng)估中,凈資產(chǎn)增值的主要原因：

    (1)存貨增值420.35萬(wàn)元,增值率21.86%,主要系原材料中的設(shè)備配件、電器配件、汽車配件盤盈。盤盈原因?yàn)闅v年來設(shè)備改造剩余的物資積累。

    (2)機(jī)器設(shè)備增值474.34萬(wàn)元,增值率4.71%,主要因?yàn)樵摴居?003年10月完成對(duì)1＃窯的改造,提高了水泥窯的使用年限,因而形成評(píng)估增值；2004年二季度市場(chǎng)鋼材漲價(jià),也是機(jī)器設(shè)備評(píng)估增值的原因之一。

    (3)房屋建筑物增值405.70萬(wàn)元,減值率為5.70%,其原因主要是2004年二季度市場(chǎng)鋼材漲價(jià)因素造成的。甘肅鴛鴦水泥有限公司對(duì)外長(zhǎng)期投資的甘谷祁連山水泥股份公司的建筑物增值的原因?yàn)椋涸摴窘ㄖ铩?gòu)筑物在工程結(jié)算中采用的是1996年甘肅省建筑工程預(yù)算定額和基價(jià),而本次評(píng)估采用的作價(jià)依據(jù)2000年甘肅省建筑工程預(yù)算定額和基價(jià),2000年基價(jià)比1996年基價(jià)高而引起增值。

    (4)土地使用權(quán)增值的原因主要是：2002年的土地評(píng)估采用的是武山縣于1995年修訂的《武山縣城區(qū)土地定級(jí)估價(jià)報(bào)告》中公布的鴛鴦鎮(zhèn)鎮(zhèn)區(qū)級(jí)別基準(zhǔn)地價(jià)中的以及工業(yè)用地60元/平方米和三級(jí)工業(yè)用地45元/平方米。而本次評(píng)估執(zhí)行的是2004年6月甘肅省物價(jià)局、國(guó)土資源廳關(guān)于對(duì)甘谷、武山、清水、秦安縣城區(qū)基準(zhǔn)地價(jià)(更新)的批復(fù)(甘價(jià)服務(wù)［2004］152號(hào))的更新基準(zhǔn)地價(jià),二級(jí)工業(yè)用地154元/平方米和四級(jí)工業(yè)用地112元/平方米。

    本次關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格,以經(jīng)具有法定評(píng)估資格的北京中科華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司以2004年8月31日為評(píng)估基準(zhǔn)日對(duì)甘肅鴛鴦水泥有限公司凈資產(chǎn)的評(píng)估價(jià)值為定價(jià)依據(jù)。本公司擬以自有資金用現(xiàn)金方式支付收購(gòu)款。

    五、本次交易對(duì)本公司的影響

    此次本公司出于業(yè)務(wù)整合的需要,出資收購(gòu)甘肅鴛鴦水泥有限公司28.27%的股權(quán),符合本公司長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃,收購(gòu)該公司股權(quán)并在對(duì)其絕對(duì)控股的前提下盡可能降低投資,有利于公司占領(lǐng)天水地區(qū)水泥市場(chǎng),進(jìn)一步做大強(qiáng)水泥主業(yè),加快整合甘青藏水泥資源的戰(zhàn)略步伐。

    六、獨(dú)立董事意見

    公司獨(dú)立董事謝澤、孟有憲、王森對(duì)此發(fā)表了同意的獨(dú)立意見。認(rèn)為此次收購(gòu)甘肅鴛鴦水泥有限公司其他股東部分股權(quán),有利于進(jìn)一步提高本公司對(duì)甘肅鴛鴦水泥有限公司的控制力,做大做強(qiáng)公司主營(yíng)業(yè)務(wù),提高公司市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。定價(jià)原則公允合理,未損害公司和廣大股東的利益；該項(xiàng)交易遵守了公平、公正、公開的原則。

    七、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問意見

    華龍證券有限責(zé)任公司作為本公司此次關(guān)聯(lián)交易的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問發(fā)表意見認(rèn)為：本次關(guān)聯(lián)交易符合《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,體現(xiàn)了公平、公正、公開的原則,未損害其他股東的利益；通過此次股權(quán)收購(gòu),祁連山成為鴛鴦公司的絕對(duì)控股股東,有助于祁連山實(shí)現(xiàn)其占領(lǐng)天水等隴東地區(qū)水泥市場(chǎng),加快整合甘青藏水泥資源的戰(zhàn)略步伐的目標(biāo)；本次股權(quán)收購(gòu)并不會(huì)對(duì)祁連山在資產(chǎn)完整、人員獨(dú)立、財(cái)務(wù)獨(dú)立的狀況產(chǎn)生負(fù)面影響。本次股權(quán)收購(gòu)行為,有利于祁連山的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

    八、法律顧問意見

    北京市天銀律師事務(wù)所作為本公司的此次關(guān)聯(lián)交易的專項(xiàng)法律顧問發(fā)表意見認(rèn)為：本次關(guān)聯(lián)交易符合《公司法》、《證券法》及《上市規(guī)則》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。

    九、備查文件

    1、本公司第三屆董事會(huì)第十二次會(huì)議決議及獨(dú)立董事意見(董事會(huì)決議公告見2004年7月30日《上海證券報(bào)》、《中國(guó)證券報(bào)》)；

    2、北京中科華會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的評(píng)估報(bào)告書(中科華評(píng)報(bào)字［2004］第 P018號(hào))；

    3、華龍證券有限責(zé)任公司出具的《華龍證券有限責(zé)任公司關(guān)于甘肅祁連山水泥股份有限公司收購(gòu)甘肅鴛鴦水泥有限公司部分股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易之獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告》；

    4、北京市天銀律師事務(wù)所出具的《北京市天銀律師事務(wù)所關(guān)于甘肅祁連山水泥股份有限公司股權(quán)受讓事宜的法律意見書》。

                                   甘肅祁連山水泥股份有限公司董事會(huì)

                                    2004年11月22日（中國(guó)水泥網(wǎng)  轉(zhuǎn)載請(qǐng)注明出處）