記者24日從廣東省佛山市公安局獲悉，佛山警方日前偵破一宗涉案金額超過1億元的虛開增值稅普通發(fā)票案，抓獲該犯罪團(tuán)伙主要犯罪嫌疑人謝某府、謝某嶼等6人，查獲身份證100余張、稅控盤16個、公章及半成品空白公章300多枚等作案工具及空白發(fā)票若干。

　　經(jīng)警方查實(shí)，2018年以來，犯罪嫌疑人謝某府(廣東饒平籍)通過非法渠道購買社會閑散人員的身份證，再通過中介人員陳某明和陳某君(均為佛山人)辦理營業(yè)執(zhí)照，虛構(gòu)企業(yè)法人，先后成立了17間空殼公司。

　　空殼公司注冊成功后，謝某府招攬來廣東饒平老鄉(xiāng)謝某嶼，在謝某嶼的出租屋內(nèi)購置多臺電腦、打印機(jī)以及激光雕刻機(jī)等作案工具，以收取開票手續(xù)費(fèi)的形式大肆虛開增值稅普通發(fā)票，并通過物流渠道寄出?？蛻舳酁榻ㄖ袠I(yè)企業(yè)，涉及水泥、砂石、陶瓷、陶瓷原料等多個建材領(lǐng)域。

　　日前，佛山警方在深圳、佛山兩地聯(lián)動收網(wǎng)，一舉打掉這個犯罪團(tuán)伙。經(jīng)初步統(tǒng)計，現(xiàn)已初步查明的涉案發(fā)票共計1070份，涉案金額10069萬元，稅額302萬元，其他涉案發(fā)票還在進(jìn)一步清點(diǎn)中。

　　此外，日前中鐵二局也曾發(fā)布公告，公告顯示，近期票據(jù)市場上出現(xiàn)興業(yè)銀行長春前進(jìn)大街支行以中鐵二局集團(tuán)有限公司名義出具的電子商業(yè)承兌匯票，興業(yè)銀行長春前進(jìn)大街支行不是中鐵二局集團(tuán)有限公司的合作銀行，該商業(yè)承兌匯票不是中鐵二局集團(tuán)有限公司出具。

　　目前中鐵二局已經(jīng)確認(rèn)，此批興業(yè)銀行長春前進(jìn)大街支行開出來的全是假票，局總部已經(jīng)報經(jīng)偵。

　　（假票名單，涉案金額超1億元）

　　例數(shù)近年來的假票事件

　　1、“工行20億電信詐騙案”曾經(jīng)轟動一時。

　　不法分子借用了焦作中旅銀行保衛(wèi)部總經(jīng)理趙某的辦公室，找人扮演了中旅銀行的董事長，以此來騙過了工行的核查人員。所謂焦作中旅銀行 的貼現(xiàn)是假的，真正拿出真金白銀的是轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的恒豐銀行。

　　這也是歷史上首次電子票據(jù)詐騙案，并且數(shù)額巨大。

　　2、在2018年12月，遼寧省兩家企業(yè)在某商行開立了一般戶和網(wǎng)銀一級電票業(yè)務(wù)。在開立賬戶及電票系統(tǒng)后，兩家企業(yè)利用該農(nóng)商行電票系統(tǒng)的漏洞，可自由填寫所開電票的承兌人信息，而承兌人賬戶則是該企業(yè)本身賬戶，并將多個票據(jù)的承兌人填寫為某某銀行，從而造成是銀票的假象。

　　據(jù)悉，2018年12月至2019年1月16日來，兩家企業(yè)一共開了114張其開戶支行所在銀行為承兌人的大額”商業(yè)承兌匯票“，合計金額超過4億！此類票開出后，部分票流入到市場，合計金額也高達(dá)8000多萬！根據(jù)通報，該農(nóng)商行已申請撤銷出票，或請求票交所鎖定凍結(jié)該類票的流轉(zhuǎn)行為，截至目前大部分票已被成功處置。

　　3、2018年11月，經(jīng)公安人員調(diào)查發(fā)現(xiàn)，有人冒用中交一航局第一工程有限公司身份開設(shè)銀行賬戶并使用該賬戶開具虛假電子商業(yè)承兌匯票，相關(guān)虛假賬戶和匯票信息如下。

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　　小編支招，水泥承兌匯票遭拒付怎么辦？

　　什么是票據(jù)？

　　票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)的由自己或指示他人無條件支付一定金額給收款人或持票人的有價證券，即某些可以代替現(xiàn)金流通的有價證券。我國《票據(jù)法》中規(guī)定的票據(jù)，包括匯票、銀行本票和支票。

　　隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展，電子支付已經(jīng)成為人們生產(chǎn)生活中常用的支付方式，隨身攜帶先進(jìn)的人越來越少。然而在商業(yè)往來中，還是會經(jīng)常涉及票據(jù)問題，匯票、支票在合同履行中大量使用。利用票據(jù)進(jìn)行大額度貼現(xiàn)，具有高效便捷的優(yōu)點(diǎn)，但票據(jù)一旦遭到拒付，權(quán)利人應(yīng)該怎么維權(quán)？

　　未在有效期內(nèi)承兌被拒付

　　劉某于2016年4月份因經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)取得了兩張面額為10000元的承兌匯票，付款行為青島西海岸新區(qū)某銀行，后因個人原因遺失了票據(jù)。2019年劉某又重新找回票據(jù)，但票據(jù)已過有效期，銀行拒絕付款，于是劉某起訴至法院，要求某銀行支付票面金額。

　　法院審理認(rèn)為，劉某系因自身原因未及時主張權(quán)利，導(dǎo)致票據(jù)權(quán)利時效屆滿被拒付，根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，劉某系合法持票人，還可以向銀行主張票據(jù)利益返還請求權(quán)，但因主張利益而產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)由劉某個人承擔(dān)，后經(jīng)法院調(diào)解，劉某向銀行出具了相關(guān)申請材料，銀行向劉某支付了票面款項。

　　空頭支票被退票

　　安某于2019年3月因工資支付取得西海岸新區(qū)某公司開具的現(xiàn)金支票一張，收款人為安某，付款行為西海岸新區(qū)某銀行。后安某在支票有效期內(nèi)到銀行取款，銀行告知安某該公司銀行賬戶空頭，不能支付票面金額，于是安某起訴至法院，要求某公司支付票面款。

　　法院審理認(rèn)為，支票屬于見票時無條件支付的票據(jù)，持票人在付款期內(nèi)提示付款的，付款人應(yīng)無條件支付。安某取得支票系因某公司向其支付工資，系合法持票人，在付款期內(nèi)，某公司空頭無法支付，故某公司應(yīng)當(dāng)向安某足額支付票面款項。

　　票面有瑕疵遭到銀行拒付

　　2014年7月青島A公司出具的承兌匯票一張，金額5萬元，收款人為安丘某公司，付款行為青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)某銀行，后該票據(jù)經(jīng)多次背書轉(zhuǎn)讓，最終被衡水某公司背書取得。衡水某公司在銀行辦理托收時，遭到青島某銀行拒付，稱背書存在瑕疵。

　　法院審理認(rèn)為，該匯票背書連續(xù)，衡水某公司為最后被背書人即合法持票人，有權(quán)向青島某銀行主張票據(jù)利益返還請求權(quán)。但其背書有瑕疵，應(yīng)當(dāng)按銀行要求由瑕疵處背書人出具情況說明，再依判決書向銀行主張權(quán)利。

　　上述三起案件都是票據(jù)支付過程中比較常見的情況，如何有效地預(yù)防和救濟(jì)？法官提醒您下面幾點(diǎn)一定要注意。

　　1、匯票、支票均具有時效性，持票人應(yīng)在有效期內(nèi)向銀行提示付款；

　　2、匯票、支票書應(yīng)清晰、規(guī)范，拒絕模糊書寫、涂改，背書應(yīng)連續(xù)；

　　3、出票人應(yīng)保證在付款人處的存款足以支付票據(jù)金額；

　　4、票據(jù)被拒付，可因不同的拒付理由主張不同的權(quán)利：逾期支付或票面瑕疵，向銀行主張票據(jù)利益返還請求權(quán)；賬戶空頭，向出票人主張票據(jù)付款請求權(quán)，或背書人、出票人及其他債務(wù)人主張追索權(quán)；

　　5、發(fā)生票據(jù)糾紛，應(yīng)及時向票據(jù)支付地或被告住所地法院提起訴訟。

　　假發(fā)票、假商票接連席卷而來，不管是什么原因，出了事?lián)p失責(zé)任都是由自己來承擔(dān)，所以我們要確保自己的手中沒有拿到假票！

　　本來承兌匯票已經(jīng)有諸多為人所詬病的地方，現(xiàn)在電子承兌更多坑了，真的讓眾多小微企業(yè)叫苦不迭！唯有擦亮雙眼，謹(jǐn)防中招了??！