工業(yè)和信息化部、財(cái)政部關(guān)于開展涉企保證金清理規(guī)范工作的通知

工信部聯(lián)運(yùn)行〔2016〕355號(hào)

  清理規(guī)范涉企保證金，是推進(jìn)簡(jiǎn)政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)改革的重要措施，有利于減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)活力，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，現(xiàn)就在全國(guó)范圍內(nèi)開展涉企保證金清理規(guī)范工作通知如下：

  一、清理規(guī)范的范圍

  （一）行政機(jī)關(guān)設(shè)立，由企業(yè)繳納或承擔(dān)的各類保證金（包括保障金、抵押金、擔(dān)保金，以下統(tǒng)稱保證金），均納入此次清理規(guī)范的范圍。

  （二）工程建設(shè)領(lǐng)域的保證金，按照《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于清理規(guī)范工程建設(shè)領(lǐng)域保證金的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2016〕49號(hào)）有關(guān)要求進(jìn)行清理規(guī)范。

  （三）完全市場(chǎng)化行為產(chǎn)生的保證金，金融機(jī)構(gòu)繳納的保險(xiǎn)、保障基金，不屬于此次清理規(guī)范范圍。

  二、清理規(guī)范的原則

  （一）凡沒有法律、行政法規(guī)依據(jù)或未經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的保證金項(xiàng)目，一律取消。

  （二）國(guó)家明令取消、停征的保證金項(xiàng)目，要嚴(yán)格落實(shí)到位，不得變換名目繼續(xù)收取。

  （三）對(duì)已到期或符合返還條件的保證金，應(yīng)倒排制定返還進(jìn)度時(shí)間表限時(shí)返還，不得以各種理由拖欠。

  （四）對(duì)能夠通過加強(qiáng)事中事后監(jiān)管解決的事項(xiàng)，不得設(shè)立保證金項(xiàng)目。

  （五）合并管理職能相同或相近的保證金項(xiàng)目，統(tǒng)一繳納標(biāo)準(zhǔn)，避免多頭執(zhí)法、重復(fù)執(zhí)法、過度執(zhí)法。

  （六）設(shè)立保證金依據(jù)的法律法規(guī)作出調(diào)整的，及時(shí)按照調(diào)整后的法律法規(guī)對(duì)保證金名目、繳納形式、繳納額度、返還周期等進(jìn)行更新規(guī)范。

  （七）在滿足監(jiān)管要求的前提下，盡量降低保證金繳納標(biāo)準(zhǔn)，縮短資金占用時(shí)間。

  三、清理規(guī)范的措施

  （一）全面開展自查清理。各地區(qū)、各有關(guān)部門按照上述原則，對(duì)本地區(qū)、本部門設(shè)立的各類涉企保證金進(jìn)行全面自查和合法性審核，制止各種違規(guī)向企業(yè)收取保證金的行為，提出取消、保留、調(diào)整和規(guī)范涉企保證金的意見。

  （二）建立目錄清單制度。各地區(qū)、各有關(guān)部門將自查清理情況及擬保留的涉企保證金項(xiàng)目清單（包括項(xiàng)目名稱、設(shè)立依據(jù)、征收標(biāo)準(zhǔn)、征收程序、返還時(shí)間、法律責(zé)任等）于2016年12月15日前報(bào)國(guó)務(wù)院減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)部際聯(lián)席會(huì)議（以下簡(jiǎn)稱聯(lián)席會(huì)議）辦公室，并抄送財(cái)政部。聯(lián)席會(huì)議辦公室匯總形成清單向社會(huì)公布。各地區(qū)、各有關(guān)部門將清單中涉及本地區(qū)、本部門的保證金信息，在門戶網(wǎng)站、公共媒體以及繳費(fèi)場(chǎng)所對(duì)外公開；對(duì)清單之外的保證金，一律不得收取。今后凡新設(shè)立涉企保證金項(xiàng)目必須依據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)或經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。

  （三）創(chuàng)新完善管理方式。各地區(qū)、各有關(guān)部門要通過加強(qiáng)事中事后監(jiān)管、加大對(duì)違規(guī)企業(yè)處罰力度、完善社會(huì)保險(xiǎn)體系等方式，逐步取代現(xiàn)行涉企保證金有關(guān)管理制度，做好政策過渡銜接，降低企業(yè)制度性交易成本。創(chuàng)新涉企保證金繳納方式，加快建立企業(yè)誠(chéng)信體系，對(duì)誠(chéng)信紀(jì)錄好的企業(yè)免收保證金或降低繳納比例（額度）；適度擴(kuò)大銀行保函應(yīng)用范圍，逐步減少企業(yè)資金占用。

  （四）嚴(yán)格資金監(jiān)管。各地區(qū)、各有關(guān)部門要抓緊制定完善管理制度，規(guī)范管理程序，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)決制止將保證金資金挪作他用等違法違規(guī)行為。

  四、組織保障

  （一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。工業(yè)和信息化部、財(cái)政部對(duì)涉企保證金清理規(guī)范工作進(jìn)行統(tǒng)一部署，加強(qiáng)政策指導(dǎo)、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和督促檢查。各有關(guān)部門要積極配合，抓好落實(shí)，形成工作合力共同推進(jìn)。地方各級(jí)人民政府要建立由工信、財(cái)政主管部門牽頭，相關(guān)部門配合的涉企保證金清理規(guī)范工作機(jī)制，制定具體工作方案，明確任務(wù)分工，加強(qiáng)統(tǒng)籌安排，認(rèn)真組織實(shí)施。

  （二）嚴(yán)格監(jiān)督檢查。充分發(fā)揮各級(jí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)工作機(jī)制的作用，強(qiáng)化對(duì)各種違規(guī)行為的查處和問責(zé)，建立形成監(jiān)督檢查長(zhǎng)效機(jī)制。聯(lián)席會(huì)議在四季度全國(guó)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)專項(xiàng)督查中將清理規(guī)范涉企保證金情況作為重要工作內(nèi)容，并對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為進(jìn)行通報(bào)。各級(jí)工信、財(cái)政等主管部門要按照職責(zé)分工，加強(qiáng)對(duì)涉企保證金資金的監(jiān)督檢查，各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)依法進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

  （三）做好宣傳引導(dǎo)。各地區(qū)、各有關(guān)部門要通過政府網(wǎng)站和公共媒體等渠道，加強(qiáng)對(duì)涉企保證金政策和目錄清單的宣傳解讀，發(fā)揮全社會(huì)監(jiān)督作用，營(yíng)造關(guān)心支持清理規(guī)范工作、促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的良好輿論氛圍。

  工業(yè)和信息化部 財(cái)政部

  2016年10月28日