公告披露，耀縣水泥廠是地處貧困革命老區(qū)的老國有企業(yè)，1998年進(jìn)行股份制改革時(shí)，將大部分優(yōu)良的經(jīng)營性資產(chǎn)全部投入秦嶺水泥，而將大量提供后勤服務(wù)和具有社會(huì)福利功能的非經(jīng)營性資產(chǎn)和冗員留在存續(xù)的耀縣水泥廠。近幾年來，耀縣水泥廠加大改革力度，采取分流人員、促使后勤部門面向社會(huì)服務(wù)并自負(fù)盈虧等措施，減少了管理費(fèi)用，但是國企改制的遺留問題不可能在短時(shí)間內(nèi)全部消化。再者，耀縣水泥廠在20世紀(jì)80年代以“撥改貸”方式進(jìn)行技術(shù)改造建設(shè)新生產(chǎn)線時(shí)背上了沉重的債務(wù)包袱，無力按期歸還利息。目前，銀行為了規(guī)避不良貸款風(fēng)險(xiǎn)，采取將母子公司視為同一主體的信貸政策，當(dāng)母子公司中任一公司不能按期付息還貸時(shí)，則對其他公司立即停貸。鑒于此，為使秦嶺水泥資金鏈不致斷裂，秦嶺水泥以4000萬元代耀縣水泥廠向銀行還息，以417萬元代墊耀縣水泥廠管理費(fèi)。 

　　2003年4月22日秦嶺水泥董事會(huì)審議通過了關(guān)于與耀縣水泥廠等單位進(jìn)行債權(quán)置換的議案，置換的債權(quán)為耀縣水泥廠欠秦嶺水泥其他應(yīng)收款500萬元，債務(wù)為秦嶺水泥欠耀縣照金礦業(yè)有限責(zé)任公司往來款500萬元；2003年6月27日秦嶺水泥董事會(huì)通過了關(guān)于與耀縣水泥廠等單位進(jìn)行債權(quán)置換的議案，置換的債權(quán)為耀縣水泥廠欠秦嶺水泥其他應(yīng)收款500萬元，債務(wù)為秦嶺水泥欠陜西奧博工貿(mào)有限責(zé)任公司往來款500萬元。由于耀縣水泥廠未能在約定期限內(nèi)履行約定的義務(wù)，經(jīng)協(xié)議各方協(xié)商，同意終止原協(xié)議，自2005年5月31日各方債權(quán)債務(wù)關(guān)系恢復(fù)原狀，因此耀縣水泥廠占用秦嶺水泥資金增加1000萬元。

　　此外公告披露，截至2005年6月30日，關(guān)聯(lián)方陜西省耀縣水泥廠置業(yè)公司占用公司資金920萬元，其中2004年末占用公司資金147萬元，2005年1－6月份占用公司資金773萬元。置業(yè)公司占用公司資金的原因是公司代收代繳置業(yè)公司付水、電費(fèi)596萬元，應(yīng)收原煤款324萬元。公司將對代收代繳的水、電費(fèi)及時(shí)清理結(jié)算，對應(yīng)收賬款加大催繳清收力度，盡快減少占用公司的資金。 

　　公告同時(shí)披露，公司對陜西省耀縣水泥廠生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)公司的應(yīng)收賬款金額有所減少。由公司代管的陜西省耀縣水泥廠生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)公司，2004年共代銷水泥熟料涉及金額7176.79萬元，截至2004年末公司應(yīng)收該公司1981.1萬元。由于2005年以來公司改變銷售策略，由公司直接銷售熟料，不再由技術(shù)服務(wù)公司代銷熟料，并加大對技術(shù)服務(wù)公司應(yīng)收賬款的清收力度，2005年6月末應(yīng)收賬款余額為1227.1萬元，應(yīng)收賬款減少754萬元。（中國水泥網(wǎng)  轉(zhuǎn)載請注明出處）